一、关于银行承兑汇票管理的几点认识(论文文献综述)
郦嫣璐[1](2020)在《固定总价合同模式下自备火力发电站EPC项目造价风险管理研究》文中指出目前,国内大力推广使用EPC总承包模式进行工程发包,自备火力发电站项目因项目专业复杂、工期紧张、专业性强等原因多采用EPC模式进行发包。近年来,自备火力发电站EPC项目竞争日益激烈,项目利润率下降,固定总价合同模式下,以EPC模式发包的项目对总承包商而言风险日益加大。因此,加强项目造价风险管理有重要的现实意义。以Z公司的自备火力发电站已完工程为研究对象,构建自备火力发电站EPC项目造价风险管理体系:(1)通过整理、归纳Z公司项目资料,运用检查表法编制项目造价风险初版检查表,运用德尔菲技术配合问卷调查,对初版检查表进行优化,最终识别自备火力发电站EPC项目造价风险因素;(2)运用问卷调查和数量统计分析方法对造价风险进行评价,使用剪裁平均法计算风险因素发生概率和对成本的影响大小,运用统计的方法和SPSS2.0软件,计算置信区间及风险值,并确定风险等级。根据风险分析的结果,组织专家会议,运用头脑风暴法,分析Z公司自备火力发电站EPC项目执行过程中各项风险因素的应对策略及效果,最终对造价风险提出合理的应对建议。结合Z公司在建工程Y项目,运用本文构建的造价风险管理体系对项目进行造价风险识别、评价,并提出合理建议进行项目造价风险应对,根据Y项目实际实施情况,论证本文构建的造价风险管理体系的正确性及应对策略的有效性。
王晓宇[2](2020)在《各省区高质量发展的综合评价与驱动因素研究》文中研究说明经济增长一直是世界各国关心的共同话题。从亚当·斯密、李嘉图的古典经济学派到哈罗德、索洛的现代西方经济增长理论,再到罗默、卢卡斯等将人力资本纳入经济增长模型,都为国家和地区的经济发展提供了丰富的理论宝库。然而,单纯追求GDP的增长,会引起资源枯竭、生态污染、城市人口密集、生活环境恶化等一系列严重后果,使得经济学家对以往的增长模式提出质疑。改革开放以来中国经济经历了近40年的高速增长,堪称世界经济增长的奇迹,但同时也带来了环境污染加重等类似的问题,这引起了我国政界和学术界的广泛关注。为此,党的十九大提出,我国经济应由过去的高速增长阶段转向高质量发展阶段。那么,何为经济高质量发展,如何测度经济高质量发展,怎么实现经济高质量发展的问题。这些正是本文研究的主题。本文在充分解析经济高质量发展内涵的基础上,结合近年来习总书记对牢固树立“五大发展理念”的系列论述和国内学者对高质量发展核心内涵的深入讨论,从创新能力、结构优化、金融稳健、绿色发展和民生福祉五个维度构建了一套由三个层级、共计5个一级指标、17个二级指标、69个三级指标组成的经济高质量发展评价指标体系。然后,以2017年各评价指标的全国平均水平作为标准值,采用相对化处理法和变异系数法相结合的综合评价方法,对各省区2010-2017年期间经济高质量发展的程度进行了综合评价与对比分析。研究表明,从时间上看我国各省的经济发展质量均有所提高,然而从空间上看,经济发展质量的区域不平衡特征十分明显,东部地区经济发展质量显着高于中西部地区,且各地带内部各省区之间的经济发展质量也存在两极分化特征。然后,本文通过分层次建模,对各省区经济高质量发展的驱动因素进行了实证检验:先是采用上述评价指标体系计算得出的各一级指标得分作为被解释变量,通过构建空间计量模型实证检验了高质量发展每个维度的驱动因素,得出一个初步的结论;在此基础上,进一步以经济高质量发展综合得分为被解释变量,对经济高质量发展的核心驱动因素进行了实证检验。结果显示,人力资本、基础设施、经济外向度、科技投入对经济高质量发展均有显着的积极影响,是推动各省区经济高质量发展的主要因素;而公共财政支出占比的提高对经济高质量发展有不利的影响,金融规模、经济实力、环境污染治理投资、引进-吸收经费比、互联网普及率、财政分权度、人口老龄化程度对经济高质量发展的影响不显着。最后,基于上述分析结论,结合具体国情,对各地区如何实现经济高质量发展提出了对策建议。
李薇[3](2019)在《石河子企业税收征管风险管理研究》文中研究表明随着我国全面深化改革的持续推进,税收征管体制改革也在不断深入。相较于传统的税收征管方式,税收风险管理是在经济发展新形势要求的背景下产生的,是税务机关在对税收的征收和管理过程中,对潜在纳税遵从风险的管理。税收风险管理是通过科学的管理和技术手段,预测企业(纳税人)可能存在的不遵从税法的行为,并采取合法合理的管理措施规避或防范风险,促进企业提高税法遵从度,从而最大化地减少应征收税款和已征收税款的差距。相较于国外,税收风险管理在我国还是一个相对较新的概念,目前的现状是,我国税务机关在相关领域缺乏系统的理论研究成果,有些成果在实践中也不能得到很好的验证,因此对税收风险管理的研究,不但具有理论价值,还具有实践价值。本文采用了文献研究法、案例分析法、实践观察法等研究方法,通过查阅国内外研究资料,总结出税收风险管理的理论意义和实际意义。对全流程风险管理内容和实施步骤进行了阐述,重点介绍风险分析识别所采用的方法及其应用案例,进而提出完善税收风险管理的建议。最后得出研究结论与展望。相关概念理论的部分重点介绍了风险管理和税收风险管理的概念,阐述了信息不对称理论、内部控制理论、纳税遵从理论、财务分析理论等对构建税收风险管理体系有重大影响的理论基础。之后通过突出介绍作为风险管理关键环节的风险识别分析环节所采用的主要方法、关联指标设计,通过新疆天业股份有限公司风险分析案例介绍分析方法的应用。结合工作实际,提出完善石河子税务局针对企业开展税收风险管理的建议:一是通过明确重点风险领域和评估重要风险点的方法来完善企业税收风险识别机制;二是设定按季度和按半年度识别风险的指标公式,并对企业开展风险提醒;三是畅通税务机关内部、外部信息沟通渠道;四是通过组织税收风险管理专业人才队伍、加强个性化纳税服务、强化纳税人遵从分析、对大企业加入横向监督、发掘中介机构在税收风险管理中的作用等方法多元化提升税收风险分析能力。
许瑾[4](2019)在《互联网票据理财业务的风险及控制研究》文中研究说明票据业务历来是银行传统业务,但在2013年11月,国内首家互联网票据平台金银猫正式上线以来,银行垄断票据业务成为历史。吸收小面额票据,自然人可从互联网票据理财分一杯羹,理财平台从中穿线搭桥赚取利润。互联网票据理财是风险较其他互联网理财产品低,但收益高于银行的理财产品,以上这一系列的优势,使互联网票据理财产品一经推出,在宝宝类产品热度减退,互联网暴雷情况日益增多,银行产品利息不高的青黄不接的时刻,顷刻间成为理财投资者钟爱的投资产品。本文首先简述了当前互联网票据金融行业的蓬勃发展的同时所带来的危害,比如企业倒闭投资者本金无处讨回、得不到法律保护,探讨以前学者针对互联网金融危机提出的相关理论。其次,分析互联网票据理财的主要运营模式是票据质押融资模式,以及这种模式下,互联网票据理财行业的各种风险,比如票据风险、标的风险、管理风险、政策风险、法律风险等。随后,通过案例法,分析了两个行业领头企业的倒闭原因,证明了互联网票据理财最重要的是来自企业自融和管理风险,其核心风险是决定行业未来命运的主要因素,需要通过合理的方式进行监管保护行业长远发展。最后,本文提出了希望通过修改法律、加强监管力度、加大数据透明度等方法来提高风险的可控性。
张柏菘[5](2019)在《SAP在企业财务管控中应用的研究 ——以H集团为例》文中进行了进一步梳理随着经济的发展,经济与信息一体化的进程也逐步的加深,公司财务管控体系也不断的完善。财务体系的不断发展已经不再仅仅局限于常规流动资金的筹集、分配和应用等基本活动,更多的需要财务部门与其它的相关部门进行沟通并实现信息共享,以达到节约物力、人力、财力的目标。随着经济增长速度的加快,经济活动和经济模式越来越多元化,信息共享势在必行,即不断建立高效科学的财务管控体系、不断完善财务管控、提高企业的核心竞争力而避免企业由于财务管控的失误造成重大损失。本文将详细论述如何用正确的方法实现财务管控与其它部门的信息共享,如何对其他各部门的相关财务信息整合管理,构建科学的财务管控体系。本文以大型国有集团公司H集团公司作为案例研究对象,围绕集团公司的财务管控体系构建展开研究。通过引入SAP系统,从财务业务管控入手,以业务梳理为核心,结合资金管理、预算管理、核算管理及预警平台的构建,为实现财务集中管控,对其典型业务进行流程重组,为H集团公司量身定制了一套符合其业务特点的财务管控体系,并通过建立统一的信息系统平台,实现财务业务一体化集中管控。
张博[6](2018)在《J银行邯郸分行信贷风险管理优化 ——以钢铁企业供销商客户为例》文中进行了进一步梳理进入到二十一世纪至今,中国经济迅猛发展,市场竞争日趋激烈。随着竞争加剧,银行业也暴露出很多问题。商业银行的核心业务之一就是信贷业务,商业银行的一项重要的利润来源之一也是信贷业务,因此信贷风险管理至关重要,始终是商业银行一项至关重要的工作,而完善的信贷风险管理体系和制度能够有效的防范信贷风险。受当地经济环境和金融环境的客观影响和风险管理体系不完善、执行不到位的主观影响,J银行邯郸分行近年来的信贷不良率居高不下,且有逐步上升的态势。从不良客户类型来看,钢厂上下游的供销商客户的贷款不良率又高居首位,导致不良拨备较高,利润大幅下滑,员工工资大幅下降,员工工作积极性不高,严重制约了J银行邯郸分行的发展,因此,研究J银行邯郸分行钢厂供销商客户信贷风险管理就显得非常具有必要性。为了更好地剖析J银行邯郸分行钢铁企业供销商客户信贷风险管理的问题,本文在现今国内外对于信贷风险管理研究概况的基础上,阐述了J银行邯郸分行信贷风险管理的现状,又从信贷业务现状、信贷风险成因的特殊性、信贷风险特点方面对J银行邯郸分行钢铁企业供销商客户进行了信贷业务分析。通过三个典型的案例分析对J银行邯郸分行钢铁企业供销商客户信贷风险管理进行深层度的剖析,找出一些共性问题,最后针对这些问题进行综合讨论和研究,提出J银行邯郸分行钢铁企业供销商客户风险管理的优化方案和配套措施,从而加强J银行邯郸分行的信贷风险管理能力,促进信贷业务健康发展。
张能宝[7](2018)在《新时代做好民商事审判工作的几点认识——以在最高人民法院第二巡回法庭的审判实践为视角》文中提出最高人民法院第二巡回法庭成立后,高举习近平新时代中国特色社会主义思想旗帜,坚决贯彻落实最高人民法院党组和周强院长部署要求,迎难而上开拓进取,进行了一系列巡回法庭理论创新、制度创新和实践创新。其中民商事审判方面的创新和实践不仅深化了对司法规律的认识,推进了司法方法创新,强化了司法职能服务,而且增进了司法权威和温度,提升了司法公正和公信,发挥了司法引领和规范作用。
刘宇[8](2018)在《江西高速中期票据融资的行为分析》文中提出一直以来中国高速公路行业的融资方式较为单一,主要是以银行贷款为主。在实际融资操作中,高速公路企业的资金主要来自银行贷款,这种融资模式很难满足其长远发展的需要,对于融资方式的革新迫在眉睫。中期票据正是顺应了这种发展潮流而产生的,它凭借着长期内锁定融资成本、降低再融资风险的优点而深受融资方的喜爱。同时在国家政策和市场选择的大力推动下,债券发行人本着提高金融市场有效性、促进金融服务能力和推动金融与实体经济共生共荣的标准,并结合对自身各种情况和投资方不同需求的考虑,对中长期债券品种做了诸多的创新尝试。本文选择以特大国有集团江西高速集团有限公司为研究对象,从融资动因、主要风险及防范措施和融资效果三个方面进行分析。同时着重对融资结构创新:灵活设计期限、内嵌赎回权、发行利率较低等进行分析,归纳出结论与启示。希望能够为日后高速公路企业采用中期票据融资提供参考。由于高速公路企业的融资渠道较为单一,这次的中期票据融资行为较好地解决了上述的问题,克服了高速集团资本支出压力、降低了融资成本,并给企业的债务管理带来了灵活性。需稍加注意的是,在中期票据发行实际操作中,也存在着一些风险。比如发行人未能按期足额偿付中期票据的风险,参与机构的操作风险,中央结算机构的分销风险和主承销商推迟发行的风险。对于上述提到的风险,本文也给与了一些解决的方案。在本案例中不难看出,江西高速集团在2015年度设立并发行4期中期票据,从而成功获得75亿元货币资金的做法可谓是一次成功的中期票据融资行为。因此,本文在第五章对本案例中的成功经验和启示做了总结,以期对其他企业选择中期票据融资提供帮助。
杜一华[9](2018)在《金融投资商品发行与交易法律制度研究》文中研究表明金融投资商品是由韩国《资本市场统合法》确定的一个新概念。这一概念具有强大的概括力和穿透力,较好地适应了金融自由化背景下金融投资商品及衍生品不断涌现的新时代。论文以对金融投资商品概念的注释法学阐释为基础,重构我国金融投资商品发行与交易法律制度。论文第一章为绪论,主要介绍论文的选题来源、国内外研究综述,论文的主要内容、研究创新和不足之处。论文第二章围绕金融投资商品的概念、与证券概念的区分,构成、类型化等三个方面的法理问题进行了研析。论文认为,金融投资商品概念的产生有三个方面的背景,即金融自由化与全球化,金融业从分业经营走向混业经营,混业经营促使金融监管体制变革。继而论文对金融投资商品与相关概念进行了比较,认为金融投资商品与金融商品存在属性、价值和风险上的差异;而与金融工具存在属性、内容、种类等方面的差异。强调金融投资商品具有四个方面的内涵,即目的、投资、金钱转移、合同权利;在外延上对应非金融投资商品概念,利用两点核心判断标准(投资和目的)来进行排除。就此论文认为金融投资商品是指投资者为获得利益,或避免损失,或进行风险管理,依约定支付金钱等,在特定时间获得合约权利且承担较大风险的金融资产或服务。论文进一步提炼了金融投资商品的特征,归纳为投资性、风险性、金钱转移的未来导向性;归纳了金融投资商品概念的功能,即立法确认金融投资业扩大之客观事实,指明了功能监管和穿透式监管的着力方向,迎合投资的多样性需求,区分储蓄、保险等非金融投资商品。论文指出了金融投资商品概念的意义,即表征金融改革及立法的方向,维系金融市场主体的重要纽带,奠定了金融服务法体系的基本理念。第二节着重解析了金融投资商品概念与证券概念之间的关系。论文认为,证券在本质上是一种投资性权利。我国《证券法修订草案》中的证券概念应当回避静态表述方式,采用动态方式,重新表述为证券是指具有收益性、风险性、标准化、可交易或可赎回的投资性合同、有价证券以及行政法规和司法解释认定的其他证券。在此基础上,论文从覆盖范围、发行主体、交易主体、监管主体、救济方式等法理方面剖析了金融投资商品与证券概念的差异,又从立法层面分析了两者的差异。为进一步区分金融投资商品和证券概念的内涵,论文又论述了两者的“重合”内容。第三节剖析了金融投资商品的内在结构,即构成和类型化。在金融投资商品的构成上,论文按照立法先后顺序分别分析了日本、韩国、美国金融投资商品的构成。分析结论认为,日本的金融投资商品构成边界并不清晰,而韩国则在此基础上取得了重大进步,金融投资商品属于金融商品的二级概念,具体包括证券和衍生商品,且证券具有扩张性的趋势;而美国的金融投资商品构成也同样不够清晰,体现为证券法与其他法律文本规定和司法判例认定的双重结构,且其证券具有更为强烈的扩张趋势。在前述基础上,论文主张金融投资商品的类型化应当符合三大规律性:类型划分趋向于证券和衍生品;金融投资商品成为与非金融投资商品的对应概念;支配金融投资商品概念及其类型的内在逻辑为金融投资商品发行与交易活动。论文最后得出了金融投资商品的应然结构图:金融投资商品从属于金融商品;与非金融投资商品对应,其下包括证券和金融衍生品。我国现行的金融商品分类存在不合理性,既没有层次上的区分,也没有适应金融自由化和金融创新的需要。论文建议我国采用金融投资商品概念,并类型化划分第一层次为金融商品,第二层次为金融投资商品与非金融投资商品,第三层次为金融投资商品下的固定收益类金融投资商品、权益类金融投资商品和衍生品类金融投资商品。论文第三章采取比较法的研究方法,对英国、日本、韩国和美国的金融投资商品发行和交易法律制度进行了考察。考察发现英国在发行制度上采取“禁止+许可”开放式模式,证券上市采用上市名单制度,对上市企业采取多主体联合审查的模式;而其交易制度在《金融服务与市场法》之后将金融服务业和金融投资行为均纳入规制对象。具体体现为业务转让控制制度、市场滥用的处罚制度和活动监管制度。日本积极吸收英国的立法经验,在发行制度中高度重视信息披露制度的建设,建立信息披露违规惩戒制度,建立发行注册书、报告书制度,建立特定证券信息的披露制度、调查制度,全面强化了发行行为的合规性;在交易制度中,日本建立了金融商品交易业者制度,投资者分类保护制度,详细规定了金融投资者业的业务范围,确立了金融投资者业者对客户的诚实义务,引入了冷静期制度。日本的金融商品发行和交易制度取得了巨大的成功,成为韩国借鉴的蓝本。韩国在日本《金融商品交易法》的基础上进一步优化了立法的篇章结构体系,而且整体提升了立法水平。其在发行制度中建立了金融投资业者的市场准入规则,完善了金融投资业者的法人治理结构,创造性的设立了金融业者的共同营业行为规则和特殊营业行为规则;在交易制度中,韩国将投资劝诱和利用职务便利作为共同行为规则予以规制,尤其是在特殊营业行为规则中,《资本市场统合法》针对投资买卖业者和投资中介业者、集合投资业者、投资咨询业者和全权委托投资业者、信托业者分别确立极为详细的行为规则。美国的金融投资商品发行制度主要体现为证券发行制度,非常细密与严谨,尤其是其“货架注册”制度非常成功,建立了严格的信息披露制度,强化了发行的透明度;而在交易制度方面,其相关立法对交易行为、交易主体、交易工具,严厉打击操纵、欺诈和计谋等方面进行规范。本章的第二节对我国金融投资商品发行与交易法律制度进行介绍。我国相关发行制度呈现出上市证券审核发行制与非上市债券、证券等的核准制或注册制相结合的总体特征。有关发行制度主要体现在《证券法》和原“一行三会”制定的规章之中。在交易制度方面,我国将股票交易确立为典型的场内交易,建立非常细致和严谨的制度规制体系,但是银行理财产品交易、集合投资计划交易、保险类投资商品交易等相关规制制度则主要体现在零散的规章之中。本章的第三节论述了中外金融投资商品发行与交易法律制度的比较。一方面中外金融投资商品发行与交易制度渐行渐近。这体现在理念开始接近,市场环境相似,金融市场结构与金融投资商品类型类似。另一方面,中外差距尚存。这体现在第一,监管体制存在差距,不能适应金融自由化,监管难以到位,投资者保护严重缺位。第二,发行与交易制度存在差距,立法体系上各监管机构分别立法,法律体系不完整,内部层次高低有别,不仅执法机关适用难,司法机关适用更难;采取发行审核制度,导致场内发行异常困难,而场外交易则间接受到鼓励,极不规范。第三是交易制度存在差异,我国现行立法主要是原“一行三会”的规章,规制体系立法分散,不完整,诸如投资者适当性义务制度、证券交易异常情况处置制度等不够详细,不够全面。本章第四节提出中外金融投资商品发行与交易制度的几点共同趋势:金融投资商品呈现出类型化、层次化趋势,发行制度呈现出系统化趋势,交易制度呈现出标准化趋势,监管和保护呈现出与金融投资商品发行与交易制度融合化趋势。论文第四章选择性地对域内外金融投资商品发行中的某些重要制度,即公募发行的信息披露制度和风险揭示制度进行了分析。一是以韩国《资本市场统合法》为例介绍了信息披露制度,指出域外各国大都将投资者保护列为首要目的,其次是强调信息披露的全面性、真实性、及时性和充分性。在信息披露制度中,监管机关发生了角色转变,即监管机关已经在道德良心的层面摒弃了此前的消极者角色,切换为亲近投资者,为投资者服务的角色。信息披露人所负担的义务向信义义务方向发展。二是介绍了域外的风险揭示制度,指出风险揭示源于公开交易的要求,信息披露制度是风险揭示的理论基石。继而以欧盟《金融工具市场指令》为例,总结出了其风险揭示制度的核心要义在于投资者保护。再次从日本《金融商品交易法》中提炼出了风险揭示制度导致的责任主体扩大化趋势。三是论文考察和分析了我国的金融投资商品发行制度,指出了其存在的差距和不足。这体现在监管体制上,市场准入行政干预过强,监管机构职能与业务不匹配,监管机构暗存内部竞争,监管行为抑制金融创新。在信息披露制度方面,各监管机构确立的相关制度差异较大,形式色彩浓厚,违规惩罚不严。在风险揭示方面,立法规范高度缺失,与信息披露混同,揭示内容避重就轻。论文第五章分析了域内外金融投资商品交易中的某些重要制度。首先,对金融投资商品的交易方式及其限制制度进行分析。论文认为金融投资商品交易存在场内交易和场外交易之区分,两者的交易规则不一致。在场内交易中,交易制度主要针对集中竞价交易而设计,交易设施和交易规则各国都比较完善。区别较大的主要是场外交易。从国际性的发展趋势来看,促进场外交易的标准化、规范化、安全化已经在很多国家取得了明显的效果。而我国在这一方面的制度建设还正在路上。继而论文以自我交易、关联交易为例,分析了金融投资商品交易方式的限制制度,指出放松两者已经成为世界趋势。同时就我国立法中自我交易制度和关联交易制度的限制方式和区分方案做了理论上的阐释。其次,论文分析了金融交易反欺诈制度。论文先对金融交易反欺诈制度进行比较法分析,认为我国相关制度在民事立法上存在差距,立法规制的面不够大,赔偿制度可操作性差,诸如错误交易、不当交易等重要规范缺失,投资者保护基金覆盖面过小。而在行政立法上也存在差距,监管机构的职权配置不合理,监管政策自上而下难以适应市场需求,金融政策缺乏立法的实质支撑而容易发生摇摆。在刑事法差距上,我国偏爱于采取重刑主义来打击金融欺诈犯罪,与世界上着重加强民事赔偿和行政处罚存在路径上的差异。继而,论文又分析了预防欺诈的风险管理制度,指出加强申报审查,严格信息披露责任,规范推介行为,自律监管外溢已经成为这一制度发展的世界性趋势。论文还分析了反欺诈制度的法律约束力,认为其存在市场准入禁止,约束发行与销售行为,规制非公平交易行为,追究违法或违约责任等作用。论文第六章提出了对我国金融投资商品发行与交易法律制度改革的建议。论文首先对改革的必要性、可接受性和可能路径进行了论述,指出我国金融监管体制改革在当前面临大好局面;在改革必要性上,各方面的争论不大,共识已成;在改革的可接受性方面,实务基础已经具备,政治高层已经做了阶段性改革的定论,社会预期较好,理论准备也很充分。我国金融监管体制改革在目前主要将体现为机构监管基础上的功能性监管色彩的添加。论文以我国“现代金融”建设之远景目标为基础提出相关构想。在我国金融投资商品发行制度改革方面,论文对发行制度中的金融投资商品,发行审核,发行注册豁免等关键性概念做了阐释。继而对我国发行制度之基本框架进行了思考,主张在决定构建多层次发行制度的目标下,应将发行审核制度转变为多层次的发行注册豁免制,同时建设发行配套制度。在发行配套制度方面,至少需要实现由纵向机构监管向穿透式监管改革,信息披露由形式主义统一向信义义务转轨,风险揭示制度由“卖者有责”向“买者自负”发展。在改革我国金融投资商品交易制度方面,论文主张在交易主体资格与市场准入方面采取放宽的策略,但是必须与多层次的发行注册豁免制度相互联结,交易主体资格应当适应多层次资本市场的各个层次与内部转板需要;市场准入方面也应当与多层次发行制度相联系。论文论述了具体金融投资商品的交易规则及其内容,主要就确立卖方的适合性义务,约束自我交易与关联交易,建立规则规范场外交易等进行了论述。其中对于场外交易予以了较多的阐述,主张我国应发展有中国特色的场外衍生品交易主协议制度,扶持信用支持制度发展,发展净额结算制度,完善中央对手方、信息存储处等交易基础设施及其规则。对金融违规交易的责任与惩罚方面,论文主张建立以民事责任为主要规制手段,行政违法责任次之,刑事责任再次之的梯次性违规交易责任追究与惩罚机制。在民事侵权赔偿责任中应当建立惩罚性赔偿制度,从打击经济利益的“根”的层面提高规制手段的有效性。在行政违法责任方面,虽然《证券法修订草案》提高了惩罚力度,但是责任主体覆盖范围还应当进一步从“直接责任人员”扩大到具体操作人员。理由是责任主体的扩大有利于违法行为尽早发现和促成金融机构内部制约。在刑事责任方面,我国应当降低惩罚的严厉性,但同时扩张打击的覆盖范围,建议吸收英国经验,将绝大多数严重的金融违法行为实行轻罪化处理。最后,论文对金融投资者保护制度的改革进行了思考。论文主张投资者保护制度的目标在于维护投资者信心,实现投资价值最大化,促进资本市场发展和经济增长。在投资者保护制度上应当构建框架性体系,一是建立金融投资者差异化保护制度,依据适合性原则区分投资者类型;二是建立覆盖所有金融投资商品的投资者的适当性义务制度;三是加强投资者保护机构、保护基金制度的建设。论文还建议加强反欺诈制度建设。一是将投资者保护机构、机制与反欺诈制度衔接,二是将金融机构营业规范与反欺诈制度衔接,三是将投资者保护与反欺诈制度衔接。论文还对投资者权利救济制度的改革也提出了建议,建议将救济机制覆盖所有投资者,明确金融投资者的权利内容、权利救济途径,并建立投资者赔偿和补偿机制。
唐诗[10](2018)在《长沙银行小微企业金融产品市场拓展策略研究》文中指出本文研究源起长沙银行2016年开始的日益迫切的战略重心转变的需求:随着长沙银行传统对公业务的盈利能力增长乏力,总行的战略重心逐渐从大企业金融业务调整到小微企业金融业务。在此背景下,本文以长沙银行所面向的小微企业客户群为研究对象,首先分析长沙银行的现状,对小微企业金融产品进行定义并探讨长沙银行小微企业金融产品的市场拓展环境。然后,结合长沙银行现有的小微企业金融产品在市场竞争中所处的位置,采用SWOT方法分析其所面临的机会、威胁、优势和劣势。接着,通过对长沙银行小微企业金融产品市场拓展策略的总体思路的构建,从产品设计、客户渠道建立、风险管理流程等方面讨论具有代表性的小微企业金融产品的拓展方式。再后,具体说明以核心企业为中心的供应链金融模式、融资租赁模式、“政银担”模式三种市场拓展方案的实施步骤、实施办法,探寻银行在小微金融板块新立足点的拓展策略。最后,在描述长沙银行小微企业金融产品的市场拓展的三个实施保障(风险控制措施、组织构建和人员队伍保障及客户集中度管理)的前提下,对市场拓展策略的实施效果进行预测。研究发现,尽管长沙银行面临着激烈的同业竞争和风险逐渐增大等多重挑战,但是可以在提升长沙银行的小微企业金融产品的多样性与纵向拓展目标客户群的综合性上做出策略应对,使小微企业金融产品成为长沙银行争夺小微企业客户市场并创造一定经济效益的主导产品,并且在一定程度上解决湖南省小微企业融资难问题。
二、关于银行承兑汇票管理的几点认识(论文开题报告)
(1)论文研究背景及目的
此处内容要求:
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景,再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题,并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例:
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
(2)本文研究方法
调查法:该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法:用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法:通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法:通过调查文献来获得资料,从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法:依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法:对研究对象进行“质”的方面的研究,这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法:通过具体的数字,使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法:运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法:这是社会科学用来分析社会现象的一种方法,从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法:通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、关于银行承兑汇票管理的几点认识(论文提纲范文)
(1)固定总价合同模式下自备火力发电站EPC项目造价风险管理研究(论文提纲范文)
致谢 |
摘要 |
ABSTRACT |
1 绪论 |
1.1 选题背景及现状分析 |
1.1.1 选题背景 |
1.1.2 现状分析及存在的问题 |
1.2 研究目的与意义 |
1.2.1 研究目的 |
1.2.2 研究意义 |
1.3 研究内容及研究内容 |
1.3.1 研究方法 |
1.3.2 技术路线 |
1.3.3 论文组织 |
2 文献综述 |
2.1 EPC项目管理及其造价风险管理研究综述 |
2.1.1 EPC项目管理研究现状 |
2.1.2 EPC项目造价风险管理研究现状 |
2.2 火力发电站EPC项目管理及其造价风险管理研究综述 |
2.2.1 火力发电站EPC项目管理研究现状 |
2.2.2 火力发电站EPC项目造价风险管理研究现状 |
2.3 本章小结 |
3 固定总价合同模式下自备火力发电站 EPC 项目特点及造价风险管理方法 |
3.1 自备火力发电站EPC项目的概念及特点 |
3.1.1 自备火力发电站EPC项目的概念 |
3.1.2 自备火力发电站EPC项目的特点 |
3.2 不同项目的造价风险分类及造价风险管理比较 |
3.2.1 实施主体不同的造价风险及造价风险管理比较 |
3.2.2 项目建设地点不同的造价风险及造价风险管理比较 |
3.2.3 EPC项目总承包内容不同的造价风险及造价风险管理比较 |
3.2.4 EPC 项目与非EPC 项目造价风险管理比较 |
3.3 固定总价合同模式下自备火力发电站EPC项目造价风险管理方法 |
3.3.1 造价风险识别方法 |
3.3.2 造价风险评价方法 |
3.3.3 造价风险应对方法 |
3.4 本章小结 |
4 固定总价合同模式下自备火力发电站 EPC 项目造价风险管理体系构建 |
4.1 概述 |
4.2 造价风险识别 |
4.2.1 造价风险识别流程 |
4.2.2 造价风险识别结果 |
4.2.3 造价风险因素说明 |
4.3 造价风险评价 |
4.3.1 造价风险评价流程 |
4.3.2 造价风险评价结果 |
4.4 本章小结 |
5 固定总价合同模式下自备火力发电站EPC项目造价风险应对 |
5.1 造价风险应对建议及分析 |
5.1.1 项目决策阶段的造价风险应对 |
5.1.2 项目招投标阶段的造价风险应对 |
5.1.3 项目合同签订阶段的造价风险应对 |
5.1.4 合同执行中设计、采购、施工环节的造价风险应对 |
5.1.5 合同结算及变更索赔的造价风险应对 |
5.2 本章小结 |
6 实例验证 |
6.1 项目概况 |
6.2 项目造价风险分析 |
6.2.1 项目造价风险识别 |
6.2.2 项目造价风险评价 |
6.2.3 项目造价风险应对 |
6.3 造价风险管理成果论证 |
6.4 本章小结 |
7 结论与展望 |
7.1 结论 |
7.2 展望 |
参考文献 |
附录 |
附录1 固定总价合同模式下自备火力发电站EPC项目造价风险识别第一轮问卷调查 |
附录2 固定总价合同模式下自备火力发电站EPC项目造价风险识别第二轮问卷调查 |
附录3 固定总价合同模式下自备火力发电站EPC项目造价风险各项因素发生概率及影响程度调查问卷 |
(2)各省区高质量发展的综合评价与驱动因素研究(论文提纲范文)
内容摘要 |
Abstract |
第1章 绪论 |
1.1 研究背景与意义 |
1.1.1 研究背景 |
1.1.2 研究目的及意义 |
1.2 文献综述 |
1.2.1 经济增长质量相关研究综述 |
1.2.2 经济高质量发展相关研究综述 |
1.3 研究思路与研究内容 |
1.3.1 研究思路 |
1.3.2 研究内容 |
1.4 本文的创新与不足 |
1.4.1 创新点 |
1.4.2 不足之处 |
第2章 经济高质量发展的提出背景及内涵梳理 |
2.1 经济高质量发展的提出背景 |
2.1.1 前期国内外学者的相关研究 |
2.1.2 经济高质量发展的正式提出和相关论述 |
2.2 经济高质量发展的核心内涵 |
2.2.1 学者的不同观点 |
2.2.2 本文对经济高质量发展核心内涵的理解 |
第3章 各省区经济高质量发展的综合评价与比较 |
3.1 经济高质量发展评价指标体系的构建 |
3.1.1 一级指标的设置 |
3.1.2 二级指标的设置 |
3.1.3 三级指标的设置 |
3.2 数据来源及处理 |
3.2.1 数据来源 |
3.2.2 综合评价方法与基础数据处理 |
3.3 各省区经济高质量发展的综合评价与比较 |
3.3.1 各省区经济高质量发展综合得分的纵向对比 |
3.3.2 各省区经济高质量发展的空间分布 |
3.4 一级指标的比较分析 |
3.4.1 创新能力的比较分析 |
3.4.2 结构优化的比较分析 |
3.4.3 金融稳健的比较分析 |
3.4.4 绿色发展的比较分析 |
3.4.5 民生福祉的比较分析 |
第4章 经济高质量发展的驱动因素分析 |
4.1 创新能力的影响因素研究 |
4.1.1 变量的选取 |
4.1.2 空间相关性检验 |
4.1.3 面板模型的建立 |
4.1.4 回归结果的经济含义 |
4.2 结构优化的影响因素研究 |
4.2.1 变量选取 |
4.2.2 空间相关性检验 |
4.2.3 空间面板模型的建立 |
4.2.4 回归结果的经济含义 |
4.3 金融稳健的影响因素研究 |
4.3.1 变量选取 |
4.3.2 空间相关性检验 |
4.3.3 空间面板模型的建立 |
4.3.4 回归结果的经济含义 |
4.4 绿色发展的影响因素研究 |
4.4.1 变量选取 |
4.4.2 空间相关性检验 |
4.4.3 面板模型的建立 |
4.4.4 回归结果的经济含义 |
4.5 民生福祉的影响因素研究 |
4.5.1 变量选取 |
4.5.2 空间相关性检验 |
4.5.3 面板模型的建立 |
4.5.4 回归结果的经济含义 |
4.6 经济高质量发展驱动因素的研究 |
4.6.1 变量选取 |
4.6.2 空间相关性检验 |
4.6.3 面板模型的建立 |
4.6.4 回归结果的经济含义 |
第5章 主要结论和政策建议 |
5.1 主要结论 |
5.2 政策建议 |
参考文献 |
在学期间发表的学术论文与研究成果 |
后记 |
(3)石河子企业税收征管风险管理研究(论文提纲范文)
摘要 |
Abstract |
第一章 绪论 |
1.1 研究背景和意义 |
1.1.1 研究背景 |
1.1.2 研究意义 |
1.2 国内外文献综述 |
1.2.1 外国文献概述 |
1.2.2 国内文献综述 |
1.2.3 国内外研究评述 |
1.3 论文研究方法 |
1.3.1 文献研究法 |
1.3.2 案例分析法 |
1.3.3 实践观察法 |
1.4 论文研究思路 |
第二章 相关概念的界定及理论基础的研究 |
2.1 税收征管风险管理理论的相关概念 |
2.1.1 风险的概念 |
2.1.2 风险管理的概念 |
2.1.3 税收风险管理的概念 |
2.2 相关理论的研究 |
2.2.1 纳税遵从理论 |
2.2.2 信息不对称理论 |
2.2.3 内部控制理论 |
2.2.4 财务分析理论 |
第三章 石河子税务局企业税收征管风险管理现状 |
3.1 税收风险管理的基本流程 |
3.1.1 信息收集 |
3.1.2 税收风险评估 |
3.1.3 风险应对处理与评价 |
3.2 税收风险管理中的财务报表分析法 |
3.2.1 财务报表分析的基本方法 |
3.2.2 资产负债表主要涉税科目 |
3.2.3 利润表主要涉税科目 |
3.2.4 主要关联分析指标设计 |
第四章 新疆天业股份有限公司税收风险分析案例 |
4.1 相关背景及数据 |
4.2 资产负债表涉税事项分析 |
4.2.1 资产负债表主要涉税科目分析 |
4.2.2 资产负债表主要涉税关联指标分析 |
4.3 利润表涉税事项分析 |
4.3.1 利润表主要涉税项目分析 |
4.3.2 利润表主要涉税项目关联指标分析 |
4.4 重大交易事项分析 |
4.4.1 土地增值税风险分析 |
4.4.2 企业所得税风险分析 |
4.4.3 印花税风险分析 |
4.5 新疆天业股份有限公司税收风险成因 |
4.5.1 税收风险意识薄弱 |
4.5.2 缺少税务管理部门 |
4.5.3 中介机构失误 |
4.6 案例分析结论 |
第五章 税务机关完善企业税收征管风险管理的建议 |
5.1 完善企业税收风险识别机制 |
5.1.1 确定风险领域 |
5.1.2 评估并选择重要风险点 |
5.2 设定风险分析日常指标 |
5.2.1 季度风险识别指标设计 |
5.2.2 半年风险识别指标设计 |
5.3 畅通内外部税收风险管理信息渠道 |
5.3.1 加强内部信息整合 |
5.3.2 构建第三方信息共享平台 |
5.4 多元化提高税收风险管理分析能力手段 |
5.4.1 组织税收风险管理专业人才队伍 |
5.4.2 加强个性化纳税服务 |
5.4.3 强化纳税人遵从情况分析 |
5.4.4 对大企业加入横向监督办法 |
5.4.5 发掘中介机构在税收风险管理中的作用 |
第六章 研究结论与展望 |
6.1 研究结论 |
6.2 研究展望 |
参考文献 |
致谢 |
作者简介 |
附件 |
(4)互联网票据理财业务的风险及控制研究(论文提纲范文)
摘要 |
abstract |
第1章 引言 |
1.1 研究背景及研究意义 |
1.1.1 研究背景 |
1.1.2 研究意义 |
1.2 文献综述 |
1.2.1 国外文献综述 |
1.2.2 国内文献综述 |
1.2.3 文献述评 |
1.3 研究内容及研究方法 |
1.3.1 研究内容 |
1.3.2 研究方法 |
1.4 创新与不足之处 |
第2章 互联网票据理财的运作模式 |
2.1 互联网票据理财的参与主体及具体功能 |
2.1.1 参与主体 |
2.1.2 具体功能 |
2.2 互联网票据票据理财的运作模式 |
第3章 互联网票据理财的风险 |
3.1 票据风险 |
3.2 平台风险 |
3.2.1 标的风险 |
3.2.2 管理风险 |
3.3 政策风险 |
3.4 法律风险 |
3.5 合作机构风险 |
3.5.1 承兑银行 |
3.5.2 托管银行 |
3.5.3 担保机构 |
3.5.4 保险机构 |
3.6 融资企业违约风险 |
3.7 票据理财风险间内部联系 |
第4章 互联网票据理财案例分析 |
4.1 案例一:金银猫 |
4.2 案例二:银票网 |
4.3 小结 |
第5章 结论与政策建议 |
5.1 结论 |
5.2 政策建议 |
5.2.1 完善互联网金融相关法律 |
5.2.2 建立和完善全社会信用体系 |
5.2.3 提高互联网金融的准入门槛 |
5.2.4 建立高效的监管体系 |
5.2.5 储备互联网票据复合型人才 |
5.2.6 对参与主体的建议 |
参考文献 |
附录 A |
致谢 |
个人简历在读期间发表的学术论文与研究成果 |
(5)SAP在企业财务管控中应用的研究 ——以H集团为例(论文提纲范文)
摘要 |
Abstract |
1 绪论 |
1.1 研究背景 |
1.2 研究目的与意义 |
1.2.1 研究目的 |
1.2.2 研究意义 |
1.3 主要研究内容与方法 |
1.3.1 研究内容 |
1.3.2 研究方法 |
2 文献综述与相关理论 |
2.1 文献综述 |
2.1.1 国外研究现状 |
2.1.2 国内研究现状 |
2.1.3 国内外研究文献述评 |
2.2 财务管控相关概念 |
2.3 财务管控的一般模式 |
2.3.1 集权式财务管控模式 |
2.3.2 分权式财务管控模式 |
2.3.3 集权与分权相结合型财务管控模式 |
3 H集团公司财务管控现状及存在问题 |
3.1 H集团公司基本情况介绍 |
3.2 H集团公司财务管控基本现状 |
3.2.1 财务管控现使用的信息系统 |
3.2.2 财务管控软件SAP项目简介 |
3.2.3 SAP对财务管控的影响 |
3.3 H集团公司财务管控问题分析 |
3.3.1 财务业务协同工作效果不佳 |
3.3.2 资金管理方法陈旧 |
3.3.3 会计核算不准确 |
3.4 SAP实施的必要性 |
3.4.1 提升企业整体效益的需要 |
3.4.2 市场竞争的需要 |
3.4.3 提高核心竞争力的需要 |
4 H集团公司基于SAP的财务管控体系构建 |
4.1 H集团公司财务管控系统与其关键提升点 |
4.1.1 加强系统基础管理工作 |
4.1.2 加强系统业务流程管控 |
4.1.3 加强系统业务查询与分析 |
4.2 构建财务业务一体化平台 |
4.2.1 整合H集团公司各内控流程 |
4.2.2 规范业务申请与合同 |
4.2.3 健全业务采购入库流程 |
4.2.4 强化库存商品批次管理 |
4.2.5 优化应收账款风险机制 |
4.2.6 完善业务销售开票环节 |
4.3 严控公司资金预算 |
4.3.1 关联业务合同与资金预算 |
4.3.2 加强往来账款到期预警 |
4.3.3 优化资金占用实时分析 |
4.3.4 规范承兑票据状态管理 |
4.3.5 强化外币汇兑风险管理 |
4.4 优化公司会计核算体系 |
4.4.1 规范会计核算组织结构设置 |
4.4.2 集中会计科目管理与分层维护 |
4.4.3 强化公司往来账款核算准确性 |
4.4.4 优化其他货币资金核算流程 |
4.4.5 加强同名划款、系统内划款核算 |
4.4.6 重视未达账项、健全未达账项分析 |
5 SAP财务管控在H集团公司的实施效果与提升策略 |
5.1 SAP在H集团公司的实施效果 |
5.1.1 通过财务工作与管理的结合提高财务人员综合能力 |
5.1.2 财务与业务模块高度集成带动财务管理效率全面提升 |
5.1.3 推进企业向全过程财务管理的转变 |
5.1.4 信息共享为企业发展提供科学决策 |
5.2 SAP财务管控在H集团公司使用过程中的问题 |
5.2.1 基础数据的正确性和及时性有待提升 |
5.2.2 人员观念有待转变 |
5.2.3 专业复合型人才缺失 |
5.2.4 培训工作不到位 |
5.3 针对问题的提升策略 |
5.3.1 加强基础数据维护工作 |
5.3.2 采取有效措施转变思想观念 |
5.3.3 加强专业复合型人才的培养与引进 |
5.3.4 加强基础数据维护工作 |
结论与展望 |
参考文献 |
攻读学位期间发表论文 |
致谢 |
(6)J银行邯郸分行信贷风险管理优化 ——以钢铁企业供销商客户为例(论文提纲范文)
摘要 |
Abstract |
第1章 绪论 |
1.1 选题背景 |
1.2 选题意义 |
1.3 国内外研究综述 |
1.3.1 国外研究综述 |
1.3.2 国内研究综述 |
1.4 研究方法和技术路线 |
1.4.1 研究方法 |
1.4.2 技术路线 |
1.5 研究内容与创新点 |
1.5.1 研究内容 |
1.5.2 创新点 |
1.6 本章小结 |
第2章 理论综述 |
2.1 信贷风险概述 |
2.1.1 信贷风险的定义 |
2.1.2 信贷风险的分类 |
2.2 信贷风险管理理论 |
2.2.1 信贷风险管理的内容 |
2.2.2 信贷风险管理的理论发展 |
2.3 本章小结 |
第3章 J银行邯郸分行钢铁企业供销商客户信贷风险管理现状 |
3.1 J银行邯郸分行简介 |
3.2 J银行邯郸分行信贷风险管理现状 |
3.2.1 组织架构 |
3.2.2 授信流程 |
3.2.3 授信政策 |
3.2.4 授信管理工具 |
3.3 J银行邯郸分行钢铁企业供销商客户信贷业务分析 |
3.3.1 J银行邯郸分行钢铁企业供销商客户信贷业务现状 |
3.3.2 J银行邯郸分行钢铁企业供销商客户信贷风险成因的特殊性 |
3.3.3 J银行邯郸分行钢铁企业供销商企业信贷风险特点 |
3.4 本章小结 |
第4章 J银行邯郸分行钢铁企业供销商客户信贷风险管理案例分析 |
4.1 案例一 |
4.1.1 DY公司基本情况 |
4.1.2 核心钢铁企业情况 |
4.1.3 DY公司在J银行邯郸分行贷款情况 |
4.1.4 DY公司在J银行邯郸分行不良贷款形成过程 |
4.1.5 信贷风险管理中存在的问题 |
4.2 案例二 |
4.2.1 FC公司基本情况 |
4.2.2 核心钢铁企业情况 |
4.2.3 FC公司在J银行邯郸分行贷款情况 |
4.2.4 FC公司在J银行邯郸分行不良贷款形成过程 |
4.2.5 信贷风险管理中存在的问题 |
4.3 案例三 |
4.3.1 ZKL公司基本情况 |
4.3.2 ZKL公司在J银行邯郸分行贷款情况 |
4.3.3 ZKL公司在J银行邯郸分行不良贷款形成过程 |
4.3.4 信贷风险管理中存在的问题 |
4.4 J银行邯郸分行钢铁企业供销商客户信贷风险管理普遍存在的问题 |
4.5 本章小结 |
第5章 J银行邯郸分行钢铁企业供销商客户风险管理优化 |
5.1 优化方案 |
5.1.1 信贷风险的识别 |
5.1.2 信贷风险的评估 |
5.1.3 风险控制 |
5.1.4 风险管理评价 |
5.2 信贷风险管理方案执行的配套措施 |
5.2.1 实施主动的信贷结构调整 |
5.2.2 采取差别化的信贷政策 |
5.2.3 培养健康的信贷文化 |
5.3 本章小结 |
结论 |
致谢 |
参考文献 |
作者简介 |
(7)新时代做好民商事审判工作的几点认识——以在最高人民法院第二巡回法庭的审判实践为视角(论文提纲范文)
一、深化司法规律认识, 以认识促行动, 实现司法的权威和温度双提升 |
二、推进司法方法创新, 以创新促实践, 实现司法的公正和公信双提升 |
三、强化司法职能服务, 以服务促发展, 实现司法的引领和规范双推动 |
(8)江西高速中期票据融资的行为分析(论文提纲范文)
摘要 |
abstracts |
1 引言 |
1.1 .研究背景和研究意义 |
1.1.1 研究背景 |
1.1.2 研究意义 |
1.2 文献综述 |
1.2.1 中期票据融资的相关文献 |
1.2.2 债券期限结构的相关文献 |
1.2.3 债券内嵌期权的相关文献 |
1.2.4 文献述评 |
1.3 研究思路和方法 |
1.3.1 研究思路 |
1.3.2 研究方法 |
1.4 本文基本框架 |
2 中期票据融资理论概述 |
2.1 票据融资的基本概述 |
2.1.1 票据融资的基本概念 |
2.1.2 票据融资的内容 |
2.2 中期票据融资的概述 |
2.2.1 中期票据的性质 |
2.2.2 中期票据融资的特点 |
2.3 中期票据融资的主要风险 |
2.3.1 发行人违约风险 |
2.3.2 参与机构操作风险 |
2.3.3 主承销商包销风险 |
2.3.4 托管机构分销系统风险 |
2.3.5 簿记管理人推迟发行风险 |
2.4 中期票据融资的理论基础 |
2.4.1 期限匹配理论 |
2.4.2 期权理论 |
2.4.3 资本成本理论 |
3 江西高速中期票据融资的案例介绍 |
3.1 江西高速基本情况介绍 |
3.1.1 高速行业发展现状 |
3.1.2 公司主营业务经营状况 |
3.1.3 公司治理结构 |
3.2 江西高速中期票据融资主要参与人 |
3.2.1 簿记管理人 |
3.2.2 联席主承销商 |
3.2.3 信用评级机构 |
3.2.4 托管机构 |
3.3 江西高速中期票据融资交易特点 |
3.3.1 将债券的本金偿还时间与募集资金使用周期相匹配 |
3.3.2 附赎回权的设计,给予发行人融资上的灵活性 |
3.3.3 发行利率较低,为企业节省大量的财务成本 |
4 江西高速中期票据融资的案例分析 |
4.1 江西高速中期票据融资的动因分析 |
4.1.1 高速公路产业投资大,建设周期长 |
4.1.2 集团融资主要依靠银行信贷和超短期融资券,渠道较为单一 |
4.1.3 其他渠道融资成本较高,发行程序复杂 |
4.1.4 集团实现交通融资大平台战略转型的需要 |
4.2 江西高速中期票据融资主要风险及防范措施 |
4.2.1 发行人违约风险及防范措施 |
4.2.2 参与机构操作风险及防范措施 |
4.2.3 托管机构分销系统风险及防范措施 |
4.2.4 簿记管理人推迟发行风险及防范措施 |
4.3 江西高速中期票据融资发行效果分析 |
4.3.1 灵活设计期限,克服资本支出压力 |
4.3.2 内嵌赎回权,给集团的债务管理带来灵活性 |
4.3.3 发行成本较低,实现了低成本融资 |
4.3.4 募集到充足资金,帮助集团完成融资贷款主体变更的要求 |
5 案例的结论和启示 |
5.1 江西高速中期票据融资案例的结论 |
5.1.1 拓宽企业融资渠道,增加集团直接融资比例 |
5.1.2 优化集团融资期限结构,实现交通融资大平台的转型 |
5.1.3 集团资金流的稳定性得到了更好保障 |
5.1.4 为构建扎实的项目建设提供财务保障工作 |
5.2 江西高速中期票据融资的案例启示 |
5.2.1 中期票据以较低的发行利率为企业实现了低成本融资 |
5.2.2 将票据期限与资金使用周期相匹配能够优化融资期限结构 |
5.2.3 中期票据资金用途自主化有力地推动了企业内部资源的优化配置. |
5.2.4 附带赎回权的设计满足了发行人灵活操作债券期限的要求 |
结束语 |
参考文献 |
(9)金融投资商品发行与交易法律制度研究(论文提纲范文)
中文摘要 |
abstract |
第一章 绪论 |
一、选题缘起 |
二、国内外研究综述 |
三、本文的研究内容 |
四、本文的创新之处与不足之处 |
第二章 金融投资商品的法理探析 |
第一节 金融投资商品概念解析 |
一、金融投资商品概念产生的背景 |
二、金融投资商品的概念 |
三、金融投资商品概念的特征 |
四、金融投资商品概念的功能 |
五、“金融投资商品”概念的意义 |
第二节 “金融投资商品”与“证券”的界分 |
一、“证券”概念的演变与发展趋势 |
二、“金融投资商品”与“证券”的差异 |
三、“金融投资商品”与“证券”的重合 |
第三节 金融投资商品的构成及类型化 |
一、金融投资商品的构成 |
二、金融投资商品的类型化 |
三、我国金融投资商品的类型化 |
本章小结 |
第三章 中外金融投资商品发行与交易法律制度比较 |
第一节 外国金融投资商品的发行与交易法律制度 |
一、英国金融商品发行与交易法律制度 |
二、日本金融商品发行与交易法律制度 |
三、韩国金融投资商品发行与交易法律制度 |
四、美国金融商品发行与交易法律制度 |
第二节 我国金融投资商品发行与交易法律制度 |
一、我国金融投资商品发行法律制度 |
二、我国金融投资商品法律制度 |
第三节 中外金融投资商品发行与交易法律制度比较及差距 |
一、中外渐行渐近 |
二、中外差距尚存 |
第四节 中外金融投资商品发行与交易法律制度发展趋势 |
一、金融投资商品呈现出类型化、层次化趋势 |
二、金融投资商品发行呈现出系统化趋势 |
三、金融投资商品交易呈现出标准化趋势 |
四、监管和保护与发行与交易制度融合化趋势 |
本章小结 |
第四章 金融投资商品发行中的重要制度解析 |
第一节 公募发行的信息披露制度 |
一、发行信息的披露 |
二、信息披露的目的与标准 |
三、信息披露中的角色转换 |
四、信息披露向信义义务发展 |
第二节 私募发行的风险揭示制度 |
一、风险揭示的理论基础 |
二、投资者保护中心主义 |
三、风险责任主体扩大化 |
第三节 我国金融投资商品发行制度存在的问题 |
一、监管体制存在的问题 |
二、信息披露制度存在的问题 |
三、风险揭示制度存在的问题 |
本章小结 |
第五章 金融投资商品交易中的重要制度探析 |
第一节 金融投资商品交易方式及限制制度 |
一、金融投资商品的交易方式 |
二、金融投资商品交易方式之限制 |
第二节 金融投资商品交易反欺诈制度 |
一、反欺诈法律制度比较法检视 |
二、预防欺诈的风险管理制度比较 |
三、反欺诈制度的法律约束力 |
第三节 场外衍生品交易制度中的特殊规则 |
一、ISDA主协议 |
二、信用支持制度 |
三、净额结算制度 |
四、监管或保护制度 |
第四节 我国金融投资商品交易制度的立法缺陷 |
一、我国金融投资商品交易制度的立法规定 |
二、我国金融投资商品交易制度的缺陷 |
本章小结 |
第六章 我国金融投资商品发行与交易制度的立法建议 |
第一节 我国金融投资商品发行与交易制度立法的体系 |
一、金融投资商品发行与交易制度的部门法体系 |
二、金融投资商品发行与交易制度的法律体系 |
第二节 对构建金融投资商品发行制度的立法建议 |
一、发行制度的基本内容 |
二、发行制度之基本框架设想 |
第三节 对构建金融投资商品交易制度的立法建议 |
一、交易主体资格与市场准入 |
二、具体交易规则及其内容 |
三、违规交易的责任与惩罚 |
第四节 对构建金融投资者保护制度的立法建议 |
一、金融投资者保护制度的目标 |
二、金融投资者保护的框架体系 |
三、强化反欺诈制度建设 |
四、金融投资者权利救济制度 |
第五节 对构建金融监管体制的立法建议 |
一、金融监管体制立法面临的挑战 |
二、我国金融监管改革的理论准备 |
本章小结 |
结语 |
参考文献 |
致谢 |
攻读博士学位期间获得的成果 |
(10)长沙银行小微企业金融产品市场拓展策略研究(论文提纲范文)
摘要 |
Abstract |
第1章 绪论 |
1.1 研究背景与意义 |
1.1.1 研究背景 |
1.1.2 研究意义 |
1.2 理论基础与文献综述 |
1.2.1 理论基础 |
1.2.2 文献综述 |
1.3 研究方法与内容 |
1.3.1 研究方法 |
1.3.2 研究内容 |
第2章 长沙银行小微企业金融产品市场拓展环境分析 |
2.1 长沙银行及其小微企业金融产品发展 |
2.1.1 长沙银行简介 |
2.1.2 长沙银行小微企业金融产品发展状况 |
2.2 长沙银行小微企业金融产品市场拓展环境分析 |
2.2.1 外部环境 |
2.2.2 内部环境 |
2.3 长沙银行小微企业金融产品市场拓展SWOT分析 |
2.3.1 优势 |
2.3.2 劣势 |
2.3.3 机会 |
2.3.4 威胁 |
2.3.5 SWOT分析结论 |
第3章 长沙银行小微企业金融产品市场拓展策略构建 |
3.1 长沙银行小微企业金融产品市场拓展策略制定基础 |
3.1.1 战略构建 |
3.1.2 运营架构 |
3.1.3 渠道建设 |
3.2 长沙银行小微企业金融产品供应链模式拓展策略 |
3.2.1 产品设计 |
3.2.2 市场应用 |
3.2.3 风险管理 |
3.2.4 实例讨论 |
3.3 长沙银行小微企业金融产品融资租赁模式拓展策略 |
3.3.1 产品设计 |
3.3.2 市场应用 |
3.3.3 风险管理 |
3.3.4 实例讨论 |
3.4 长沙银行政银担模式下小微企业金融产品拓展策略 |
3.4.1 产品设计 |
3.4.2 市场应用 |
3.4.3 风险管理 |
3.4.4 实例讨论 |
第4章 长沙银行小微企业金融产品市场拓展策略实施 |
4.1 长沙银行小微企业金融产品市场拓展策略实施步骤 |
4.2 长沙银行小微企业金融产品市场拓展策略实施保障 |
4.2.1 风险控制 |
4.2.2 组织建构 |
4.2.3 制度完善 |
4.3 长沙银行小微企业金融产品市场拓展策略实施预期效果 |
4.3.1 经济效益 |
4.3.2 社会效益 |
结论 |
参考文献 |
致谢 |
四、关于银行承兑汇票管理的几点认识(论文参考文献)
- [1]固定总价合同模式下自备火力发电站EPC项目造价风险管理研究[D]. 郦嫣璐. 浙江大学, 2020
- [2]各省区高质量发展的综合评价与驱动因素研究[D]. 王晓宇. 天津财经大学, 2020(07)
- [3]石河子企业税收征管风险管理研究[D]. 李薇. 石河子大学, 2019(05)
- [4]互联网票据理财业务的风险及控制研究[D]. 许瑾. 对外经济贸易大学, 2019(01)
- [5]SAP在企业财务管控中应用的研究 ——以H集团为例[D]. 张柏菘. 哈尔滨商业大学, 2019(01)
- [6]J银行邯郸分行信贷风险管理优化 ——以钢铁企业供销商客户为例[D]. 张博. 河北工程大学, 2018(02)
- [7]新时代做好民商事审判工作的几点认识——以在最高人民法院第二巡回法庭的审判实践为视角[J]. 张能宝. 法律适用, 2018(17)
- [8]江西高速中期票据融资的行为分析[D]. 刘宇. 江西财经大学, 2018(01)
- [9]金融投资商品发行与交易法律制度研究[D]. 杜一华. 中央财经大学, 2018(09)
- [10]长沙银行小微企业金融产品市场拓展策略研究[D]. 唐诗. 湖南大学, 2018(01)