一、如何加强对建行计算机应用系统内部控制的审计（论文文献综述）
李敏[1]（2020）在《W市预算执行绩效审计研究》文中指出实施预算绩效管理是深化财税体制改革、提高国家治理水平的要求。开展预算执行绩效审计,是审计充分发挥审计监督职能、提高审计监督效能的必然选择,也是预算执行审计转型升级的必然趋势。该文采用文献研究法、调查研究法、案例分析法等主要方法,对W市预算执行绩效审计进行了较为深入的研究分析。在借鉴国内外研究成绩的基础上,对预算执行绩效审计的内涵进行了概括,并阐明了其特点和作用。指出当前预算执行绩效审计存在绩效审计理念没有牢固树立、审计成果应用不强、绩效审计指标和标准不明确、审计队伍建设不能满足绩效审计的要求、大数据审计总体分析和力度不够等问题,对产生上述问题的原因进行了较为深入的分析,提出了深入开展预算执行绩效审计的对策建议。指出要树立正确的预算执行绩效审计理念,完善绩效审计标准和体系,对绩效审计发现的问题,通过审计整改回头看、启动问责程序等方式加强审计整改,强化绩效审计信息公开,深化绩效审计的结果运用,同时要运用多种方式加强审计人才队伍建设,深入推进大数据审计。通过该文的研究,期望审计人员在今后的工作中,树立正确的绩效审计理念,以人民为本,更好的督促被审计单位利用好手中的权利,促进其增强责任意识、经济意识、效率意识和政策效果意识,从而增强政府公信力及执行力,推进资源节约型、环境友好型与服务型政府建设。
刘奕[2]（2020）在《5G网络技术对提升4G网络性能的研究》文中指出随着互联网的快速发展,越来越多的设备接入到移动网络,新的服务与应用层出不穷,对移动网络的容量、传输速率、延时等提出了更高的要求。5G技术的出现,使得满足这些要求成为了可能。而在5G全面实施之前,提高现有网络的性能及用户感知成为亟需解决的问题。本文从5G应用场景及目标入手,介绍了现网改善网络性能的处理办法,并针对当前5G关键技术 Massive MIMO 技术、MEC 技术、超密集组网、极简载波技术等作用开展探讨,为5G技术对4G 网络质量提升给以了有效参考。
孙何思华[3]（2019）在《中国建设银行X分行小微企业信贷风险管理研究》文中研究表明近年来,我国小微企业发展愈发迅速,在增加就业、促进经济增长、加强技术创新、丰富市场结构等多方面都扮演着重要的角色。随着普惠金融的发展,商业银行越来越重视小微企业市场,制定的各类信贷政策逐渐向小微企业倾斜,积极研发小企业信贷产品,提高向小微企业投放的贷款总量。但由于小微企业生产规模小、经营状况不稳定、易受外部环境影响、承受风险冲击能力差、财务制度不健全等因素,导致小微信贷业务违约风险常有发生。同时,由于大数据信贷产品的不断推广使用,新的风险点逐渐显现,小微企业信贷业务风险管控难度增加,商业银行在风险管理方面面临更大的挑战,因此如何进一步加强银行小微企业信贷业务风险管理显得十分重要与必要。本文以中国建设银行X分行小微企业信贷业务作为研究对象,通过将理论与实际经营情况相结合,分析该银行小微企业信贷业务中风险管理方面存在的问题,并对问题产生原因进行探讨,从而提出加强小微企业信贷风险管理的对策。本文首先研究信贷风险管理的相关理论,并对国内外关于小微企业信贷风险管理的文献进行分析和提炼,整理出论文的基础框架;然后介绍中国建设银行X分行小微企业信贷业务及产品,引出该分行风险管理的现状,对小微企业信贷业务存在的风险问题进行阐述;之后通过考察其他商业银行小微企业信贷风险管理模式,综合国内一些金融机构的信贷风险管理的经验,梳理出有效的管理措施;最后,就中国建设银行X分行小微企业信贷业务风险管理上存在的问题提出针对性的解决办法。
张歆玥[4]（2019）在《“互联网+”环境下A医院门诊支付方式转变及其会计影响研究》文中研究说明“互联网+”在医疗健康领域的应用是指采用先进的互联网技术和物联网技术,以智能化的方式,将与医疗卫生服务相关联的设备、信息、人员相互衔接起来,以达到对医疗卫生资源优化配置的目的。2015年国家卫计委发布“进一步改善医疗服务行动计划”,要求各医疗机构通过发挥现有的信息技术优势,改善支付环境,优化就诊流程,为患者提供更加安全、高效、便捷的基本医疗服务。在医院现有的支付体系基础上构建多种支付方式并存的现代化医院支付平台应运而生。随着“互联网+”的兴起,微信,支付宝等第三方支付方式应用于公立医院支付结算是未来势不可挡的发展趋势。互联网技术在医院管理的应用能有效推动我国医疗卫生事业的改革、有利于就医环境的改善和医疗资源配置的优化、有利于提高就诊效率。在为人们带来便捷的同时也对医院会计处理产生重大影响。本文以某三甲医院—A医院为例,阐述“互联网+”环境下A医院门诊支付方式的转变、各种支付方式实际使用情况。通过从会计核算流程和会计稽核两个方面的研究A医院在门诊支付环境转变下的会计影响,并从规范发票的领用与管理、改进收费报表设计、构建新支付方式下的会计核算制度、重点防控退费业务风险、加强对账管理五个方面提出相应的应对措施。本文重点结合A医院门诊退费的具体案例,剖析“互联网+”环境下门诊退费流程的风险点,通过失效模式与影响分析梳理门诊退费风险点,设计了相应的防控措施。本文旨在通过对A医院案例的研究,有针对性的从门诊会计层面提出应对“互联网+”环境下医院支付方式转变、防范风险的相关举措,期望为“互联网+”环境下其他公立医院门诊会计改革实践及加强内部控制有所帮助。
张磊[5]（2017）在《高等教育专业设置地区治理研究》文中提出随着经济社会和教育系统自身的演进和发展,高等教育专业设置面临着来自教育系统内外的多重挑战,从微观、中观和宏观三个层面识别这些挑战并开发相应的专业设置治理体系是教育治理现代化的重要一环。不同层次专业之间的关系在微观层面是与专业层次结构相关的教育系统功能表达问题。在高等职业教育和本科教育“两分法”和现行专业目录的框架下,两个教育层次的规模对等发展和二者总体在高等教育中的绝对规模使得二者的并行发展呈现出一种双螺旋的运行模式。应用帕森斯AGIL社会系统范式分析发现,专业对接是专业层次适配的基本环节,专业层次适配是教育系统双螺旋专业发展模式中的结构要求,这种双螺旋的效率是实现教育系统特定功能的系统动力。通过构建和运算以专业关系为基础的各类关系矩阵,并结合系统耦合分析方法分析发现,本科专业和高职专业的对接和层次适配处于较为初级的自发为序的状态,表现在专业对接强度分布不均、专业层次结构的稳定性和协调性都有待提高等方面,这不利于教育功能的实现。因而,实现两个专业层次在专业结构上的良性互动以推动教育系统的发展演进并实现预期的教育功能是微观层面专业设置治理的主要任务。校际专业交往是中观层面关系到院校自身的专业发展和院校之间的专业资源配置问题。应用社会关系网络理论可以以矩阵形式构建并表达高校之间基于共同举办的专业而形成的不同层次的校际专业关系网络。使用结构洞分析方法对这些矩阵进行分析发现,校际专业交往能力存在跨网络（层次）差异和内生冲突现象。由于内生冲突的存在,院校无法在提升校际专业交往效率的同时提升交往资源的集中程度和对网络的控制力,因而陷入两难决策的困境中。面对影响校际专业关系强度的技术性因素、学科与专业的隔离效应因素、学校发展历史性因素以及教育主体对校际专业关系功能和作用认识的主观因素等原因,开展校际专业关系网络治理以提升校际专业交往资源配置效率和院校专业交往能力是中观层面专业设置治理的主要任务。以就业为主要关系的专业与行业的全局均衡问题是宏观层面社会、教育与人的协同发展问题。在“社会—教育—人”的系统交互和社会与教育“母系统—子系统”的关系模式中,使用耦合分析方法和供需均衡分析方法对教育系统就业供需的专业结构和社会系统的专业供需行业结构进行分析后发现,教育系统的专业供需处于整体上的供不应求状态,而在社会系统中国民经济各行业对于专业的供需又处于较大程度上的供大于求的状态,产生了“行业与专业的供需悖论”,它是教育系统专业设置的自发独立性与社会系统行业对专业需求的天然不均衡性二者冲突的系统表现,而这种冲突的解释和解决也必然需要在教育与社会协调发展的视角中进行。因此,调整专业与行业的供需关系以解决教育与社会的结构性冲突并实现毕业生职业发展和就业质量的协同即成为宏观层面专业设置治理的主要任务。通过以上全局性的系统分析发现和识别出高等教育专业设置目前存在“微观上专业层次适配处于自发为序的状态”“中观上存在校际专业交往能力的跨网络（层次）差异和内生冲突”“宏观上存在行业与专业的供需悖论”三个现象,根据其不同的表现可以设立不同的治理目标并开发相应的治理工具以及配套安排等治理要素。使用链理论对这些治理要素进行系统整合,可以发展出一个使各治理要素在横向内容上相互补充和协调,在纵向层次上相互衔接和配套,在时间上保持延续和动态演进的三维治理链,该治理链体系是为教育治理现代化在专业设置和优化调整的地区治理方面构建机制框架方面所做的一种尝试。
一合,薛景辰[6]（2013）在《红脸——国家审计在行动》文中研究说明审计长说,审计是免疫系统。百姓说,他们是国财的守护神。像关公一样,威风凛凛,把守财门。红脸,赤胆,忠心。——题记序章当郭明勤走进省长办公室的时候,突然有了一种冲动,一种"分享"的冲动。对,是分享,不是来汇报,也不是来呼吁,是来分享和交流。分享什么呢?那时,他刚上任三个月,还没有后来的那些政绩,也没有后来的那些甘苦和震撼,更没有那些希望和失望。那时,除了在机关院子里走来走
赵欣[7]（2013）在《建设银行计算机审计系统的设计与实现》文中提出随着金融业“无纸化办公”改革的不断深入，计算机在银行内的使用日益普及，相应的安全隐患问题也越来越突出，特别是近年来，由于银行内部员工非法操作、恶意放贷现象愈发严重，造成银行坏账率猛增，损失巨大，同时，客户信息的泄露也一定程度上危害了社会公共安全，提升内部安全审计工作刻不容缓。当前，银行业界主要通过普通的考勤系统和宽泛的内部风险预防条例进行被动化的安全审计工作，准确性差、成效低、可控性不强，对于内部员工的计算机操作不能进行有效的管理和控制，从而无法在实际中预防和控制安全隐患的发生。本文以我行计算机网络结构为基础，结合日常金融业务操作规范，建立起一套针对内部员工操作行为控制的安全审计系统，打造安全审计工作智能化、自动化、精确化的新局面。本文设计内容主要包括：1、组件技术的应用。组件技术是软件复用理念的升华，极大地简化了软件设计流程、减少设计工作量，对于提高软件设计效率及可用性有显着效果。2、审计理念的融合。在软件设计过程中，充分融合了安全审计的理论知识，即前期预防、中期控制、后期追溯，并结合我行的实际情况，设计出相适应的功能模块。3、功能模块划分。建行审计系统主要包括四个功能模块，即网络行为审计、贷款审计、日志审计和统计分析，分别从外网（互联网）行为管理、内网（金融业务）行为管理、日常行为管理和人性化信息服务等四个方面进行针对性的设计，全方位把握控制范围，实现“无漏洞式”审计管理。4、系统角色设计。建行审计系统包括企业主管、安全管理员和普通员工等三个主要角色，通过合理分配不同的操作权限，实现审计系统的有机管理，其中，普通员工是系统受控者，系统通过对员工行为信息的收集，实现控制和管理；安全管理员是审计系统的实际操作者，有一定的操作权限，负有维护管理的职责；企业主管拥有安全事件的决策权，指导安全管理员进行必要的审计操作。现阶段，面向金融企业的安全审计产品还不丰富，安全审计理论体系尚待完善，建行审计系统的研究与设计是对我国金融行业内部安全审计工作发展的有益探索。
张奎喜[8]（2012）在《信息化环境下甘肃建行内部审计质量提升研究》文中研究指明我国商业银行从电子化建设起步,经过数据集中、IT的管理决策支撑、持续的金融服务创新等,建立了覆盖全国的实时清算网络,大力发展了自助银行、电话银行、客户服务中心、网上银行和手机银行等虚拟服务渠道,已逐步形成了银行信息化服务体系并实行了信息安全等级管理。随着商业银行信息化水平的飞速发展,内部审计的工作对象和工作方式都发生了重大变化。目前,商业银行各项业务的无人化、自动化和智能化已是日新月异,各类业务数据急速扩充,传统的纸质账簿和文字记录大部分被磁性介质取代,审计人员想得到有形的审计线索已有“蜀道难”之现状。在实际工作中,信息化水平的飞速发展,审计资源的有限性与不断增加的审计需求、审计任务的日益繁重与审计质量的相对低下、内部审计人员业务素质不高与日益发展的金融业务创新等诸多矛盾日益突出,严重影响内部审计工作质量。信息化导致审计对象数据化、审计线索模糊化、审计风险多样化,审计业务自身管理的各类缺陷逐步显露,如何有效防范利用信息技术舞弊所带来的巨大风险,内部审计质量的提升尤为关键。2008年,法国兴业银行的一位精通电脑的交易员蓄意侵入银行安全系统,精心设计虚构交易,进行非法巨额金融衍生品交易,致该银行出现71亿美元巨亏的丑闻教训深刻,也给商业银行内部审计如何加强内部审计管理,提高内部审计质量带来巨大压力和挑战。本文主要根据作者多年从事建设银行内部审计工作的经验,结合甘肃建行内部审计的现状,从内部审计的核心职能,质量体系建设,内部流程控制的完善,审计业务的内部评估实施,人员能力的培养和绩效考核的激励,非现场审计技术的发展以及对风险导向审计的实践等方面,结合当前建设银行的各种新兴业务产品和现成的审计案例,采用调查、分析、评价等方式,根据当前甘肃建行内部审计质量管理中存在的问题和相关监管部门对内部审计的要求,借鉴国外商业银行的先进经验,分析影响审计项目质量的内外部制约因素,提出在信息化环境下进一步提高甘肃建行内部审计质量的对策思路。本文的研究,希望在提高甘肃建行内部审计工作质量的同时,也为国内其他企业,尤其是建设银行的内部审计工作提供借鉴。
母毓梅[9]（2011）在《ERP财务模块在建设银行的应用》文中研究说明ERP（企业资源计划）是1990年由美国Gartner Group公司在总结MRPⅡ（制造资源计划）的实践经验及发展趋势基础上首次提出的。它融合了先进的企业管理理念,借助先进的网络信息技术,将企业的物流、资金流和信息流集成在一个平台上,充分考虑企业所拥有的材料、设备、资金、人力、时间和信息等各项资源的综合平衡,科学有效的管理企业的各项业务,使企业业务数据统一化,实现全部在线处理,并为企业经营决策提供及时、准确的信息。ERP包括了四大核心模块：财务管理模块、生产控制管理模块、物流管理模块和人力资源管理模块。当前运用范围最广、技术最成熟的是财务管理模块。ERP的财务管理模块是一个标准化的报告模块系统,具有统一的用户界面结构,为企业所有的财务管理应用程序提供共用的、相同的数据源,将财务管理的监控贯穿到所有ERP系统中已经定义的职能部门。ERP财务管理模块的应用,使企业财务信息更加准确及时,实现了真正意义上的资源共享,保证了企业成本控制的及时性,促进了财务人员职能的管理,保证了企业财务管理的正常运行,保障了企业财务资源的安全。随着国内银行业管理理念的日趋成熟、网络信息技术的不断发展,股份制商业银行,如中国工商银行、招商银行、民生银行、光大银行等也开始引进这一先进的财务管理系统。当前,建设银行完成了财务重组和股份制改造,并成功在香港上市,成为了一家公众公司。作为一家这样的公众公司,怎样保证财务信息披露的及时性、准确性和完整性成了首要的问题。另外,建设银行的战略目标是建设现代国际一流银行,因此也面临着改善建设银行内部资源管理能力,尤其是财务基础管理能力的问题。基于这种背景,建设银行急需改变内部财务管理方式,ERP财务模块成为了最佳的选择。本文分为两大部分。第一部分是对ERP的综述。从ERP的基本理论入手,引出ERP财务模块的基本概念,分析了ERP财务模块对企业财务管理的影响,总结了ERP财务模块在我国国有商业银行的应用。第二部分为本文的核心,主要分析建设银行ERP财务模块的应用。首先提出实施ERP财务模块对于改善建设银行财务信息披露状况和基础财务管理,促进财务管理水平和能力提高的战略意义,并针对实施前建设银行在财务管理中存在的问题提出实施ERP财务模块的必要性。其次分析了ERP财务模块在建设银行的具体应用。主要从七个方面进行详细介绍,包括全新的多维度会计科目表、单一完整的会计总账、新的成本分摊机制、全新的经费核算科目体系、统一集成的资产管理平台、经费共享中心以及多维盈利性分析基础框架体系。最后总结了ERP财务模块实施后所取得的一系列的成效,提出了实施后所遇到的新问题及解决对策。主要分析了ERP财务模块在建行应用后对建设银行财务管理带来的成功之处,但也出现了一些新的问题,针对这些新问题提出了自己的对策建议。最后对建设银行ERP财务模块的应用进行了总结,并提出了对未来的展望。笔者希望通过本文的写作,对建设银行财务管理的进一步规范化和科学化提供一些有价值的参考。
焦岩[10]（2008）在《建行JH支行全面风险管理体系研究》文中提出近年来,国内外竞争格局以及宏观经济背景的大变化使我国商业银行面临的风险日趋多样化和复杂化,当前分散的、片面的风险管理方式已不适应时代发展的需要,新局势呼唤着商业银行全面风险管理体系的建立,而《新巴塞尔协议》也对银行业全面风险管理提出了新的要求。因此,充分认识我国商业银行在风险管理方面与国际先进银行的差距,树立全新的风险管理理念,运用科学的风险管理方法和手段建立适合我国实际的全面风险管理体系,对提高银行效益、防范银行风险具有重要意义。本文以商业银行学、信息经济学、货币银行学以及现代企业理论为依托,以西方先进商业银行的全面风险管理经验为参照,以建行JH支行为例,结合我国商业银行风险管理中存在的问题,对商业银行全面风险管理进行了系统的研究和论述。既包括商业银行风险管理的基本理论,又包括风险防范的案例分析和实践探索;既阐述了实施全面风险管理的意义与原则,又以建行JH支行为重点,论述了建立我国商业银行风险管理体系的路径选择,对我国商业银行全面风险管理有很强的指导意义。本文共分为六章。首先,阐释了商业银行全面风险管理的选题背景和意义、介绍了文章的研究方法、主要内容、框架及创新点,以从总体上把握全文。其次,从定义、特点、形成机理和效应四方面对商业银行风险做出概述,同时在国内外研究综述的基础上,对商业银行全面风险管理做出理论界定,为文章奠定了理论基础。再次,在借鉴西方商业银行全面风险管理经验做法的基础之上,剖析建行JH支行风险管理的风险源、现状、问题及成因,探讨了构建建行JH支行全面风险管理体系的路径选择,图为该行和我国商业银行的全面风险管理提出实用的政策建议。
二、如何加强对建行计算机应用系统内部控制的审计（论文开题报告）
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、如何加强对建行计算机应用系统内部控制的审计（论文提纲范文）
（1）W市预算执行绩效审计研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 选题的背景及研究目的和意义 |
| 1.1.1 选题的背景 |
| 1.1.2 研究的目的 |
| 1.1.3 研究的意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 国内研究现状 |
| 1.2.2 国外研究现状 |
| 1.2.3 国内外研究现状评述 |
| 1.3 主要研究内容和方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 第2章 预算执行绩效审计的基础理论 |
| 2.1 相关概念界定 |
| 2.1.1 政府绩效 |
| 2.1.2 绩效审计 |
| 2.1.3 预算执行审计 |
| 2.1.4 预算执行绩效审计 |
| 2.2 预算执行绩效审计的内涵特点及作用 |
| 2.2.1 预算执行绩效审计的内涵 |
| 2.2.2 预算执行绩效审计的特点 |
| 2.2.3 预算执行绩效审计的作用 |
| 2.3 预算执行绩效审计的理论基础 |
| 2.3.1 委托代理理论 |
| 2.3.2 免疫系统理论 |
| 2.3.3 绩效管理理论 |
| 2.4 本章小结 |
| 第3章 W市审计现状和存在的问题 |
| 3.1 W市预算执行绩效审计现状 |
| 3.1.1 W市预算执行绩效审计开展情况 |
| 3.1.2 预算执行审计报告基本情况 |
| 3.2 当前预算执行绩效审计存在的问题 |
| 3.2.1 绩效审计理念没有牢固树立 |
| 3.2.2 审计整改力度和成果应用不强 |
| 3.2.3 绩效审计指标和标准不明确 |
| 3.2.4 审计队伍建设不能满足绩效审计的要求 |
| 3.2.5 大数据审计总体分析和力度不够 |
| 3.3 本章小结 |
| 第4章 W市预算执行绩效审计存在问题的原因分析 |
| 4.1 对预算执行绩效审计重要性认识不足 |
| 4.1.1 绩效审计理念淡薄 |
| 4.1.2 审计人员不够重视 |
| 4.1.3 重形式轻实效 |
| 4.2 未建立绩效审计整改问责和结果运用的机制 |
| 4.2.1 未建立绩效审计整改问责机制 |
| 4.2.2 未建立绩效审计结果运用机制 |
| 4.3 绩效审计评价标准和评价体系建设滞后 |
| 4.3.1 绩效审计评价标准建设缓慢 |
| 4.3.2 绩效审计评价体系建设滞后 |
| 4.4 人才建设与管理机制不健全 |
| 4.4.1 综合性人才缺失 |
| 4.4.2 培养力度和广度不足 |
| 4.4.3 审计人员执行力偏低 |
| 4.5 大数据审计应用不够 |
| 4.5.1 信息化建设程度不高 |
| 4.5.2 大数据应用水平较低 |
| 4.5.3 对数据的挖掘分析不够 |
| 4.6 本章小结 |
| 第5章 深入开展预算执行绩效审计的对策建议 |
| 5.1 树立正确的预算执行绩效审计理念 |
| 5.1.1 提升宏观视野 |
| 5.1.2 提高审计层级定位 |
| 5.1.3 让绩效理念扎根于社会公众 |
| 5.2 加强整改问责和信息公开及深化审计结果运用 |
| 5.2.1 加强审计整改问责和信息公开 |
| 5.2.2 深化绩效审计结果运用 |
| 5.3 完善审计评价标准和体系以拓展其广度深度 |
| 5.3.1 完善绩效审计评价标准和体系 |
| 5.3.2 科学规划拓展绩效审计广度和深度 |
| 5.4 加强审计人才队伍建设 |
| 5.4.1 充实审计人才 |
| 5.4.2 加强培训力度 |
| 5.4.3 加强交流挂职锻炼 |
| 5.5 深入推进大数据审计 |
| 5.5.1 加强审计信息化建设 |
| 5.5.2 提高审计计算机应用水平 |
| 5.5.3 积极构建财政等数据的共享和分析机制 |
| 5.6 本章小结 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 攻读硕士学位期间承担的科研任务与主要成果 |
| 致谢 |
（2）5G网络技术对提升4G网络性能的研究（论文提纲范文）
| 引言 |
| 1 4G网络现处理办法 |
| 2 4G网络可应用的5G关键技术 |
| 2.1 Msssive MIMO技术 |
| 2.2 极简载波技术 |
| 2.3 超密集组网 |
| 2.4 MEC技术 |
| 3 总结 |
（3）中国建设银行X分行小微企业信贷风险管理研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.2 研究意义与目的 |
| 1.2.1 理论意义 |
| 1.2.2 现实意义 |
| 1.2.3 研究目的 |
| 1.3 国内外研究现状 |
| 1.3.1 小微企业信贷业务风险理论 |
| 1.3.2 小微企业信贷风险表现 |
| 1.3.3 小微企业信贷风险管理措施 |
| 1.3.4 商业银行大数据信贷业务创新研究 |
| 1.4 研究内容和方法 |
| 1.4.1 研究内容 |
| 1.4.2 研究方法 |
| 1.5 创新点与不足之处 |
| 1.5.1 创新点 |
| 1.5.2 不足之处 |
| 第二章 小微企业信贷风险管理概念及理论基础 |
| 2.1 小微企业信贷风险管理相关概念 |
| 2.1.1 小微企业涵义 |
| 2.1.2 小微企业的特征 |
| 2.1.3 小微企业信贷风险的涵义 |
| 2.1.4 小微企业信贷风险特征 |
| 2.1.5 信贷风险管理涵义 |
| 2.2 小微企业信贷风险管理的相关理论 |
| 2.2.1 小微企业信贷风险管理主要内容 |
| 2.2.2 小微企业信贷风险管理基本理论 |
| 第三章 中国建设银行X分行小微企业信贷风险管理现状 |
| 3.1 中国建设银行X分行基本情况及业务介绍 |
| 3.1.1 中国建设银行X分行基本情况 |
| 3.1.2 中国建设银行X分行小微企业信贷业务发展状况 |
| 3.1.3 中国建设银行X分行小微企业大数据信贷产品涵义及特征 |
| 3.2 中国建设银行X分行小微企业信贷风险管理状况分析 |
| 3.2.1 中国建设银行X分行小微企业信贷业务资产质量情况 |
| 3.2.2 中国建设银行X分行小微企业信贷业务风险表现 |
| 3.2.3 中国建设银行X分行小微企业信贷业务风险管理体系 |
| 第四章 中国建设银行X分行小微企业信贷风险管理存在的问题及成因分析 |
| 4.1 中国建设银行X分行小微企业信贷风险管理存在的问题 |
| 4.1.1 传统小微企业信贷业务风险管理普遍存在的问题 |
| 4.1.2 小微企业大数据信贷产品风险管理存在的问题 |
| 4.2 中国建设银行X分行小微企业信贷风险问题成因分析 |
| 4.2.1 客观原因 |
| 4.2.2 主观原因 |
| 第五章 其他金融机构小微企业信贷风险管理经验考察 |
| 5.1 阿里巴巴小额贷款公司信贷风险管理经验分析 |
| 5.1.1 阿里小贷公司基本情况 |
| 5.1.2 阿里小贷风险控制模式 |
| 5.1.3 阿里小贷风险管理模式经验总结 |
| 5.2 中国工商银行A分行信贷风险管理经验分析 |
| 5.2.1 中国工商银行A分行及小微企业信贷业务基本情况 |
| 5.2.2 中国工商银行A分行小微企业信贷业务流程 |
| 5.2.3 中国工商银行A分行小微企业信贷业务风险管理经验总结 |
| 第六章 完善中国建设银行X分行小微企业信贷风险管理的对策建议 |
| 6.1 健全小微企业信贷风险管理机制 |
| 6.1.1 完善全面风险管理体系,促进风险管理转型 |
| 6.1.2 健全风险监测和预警管理机制 |
| 6.1.3 优化客户信用等级评价标准 |
| 6.2 强化小微企业信贷风险管理流程 |
| 6.2.1 加强贷前调查,把好客户准入关 |
| 6.2.2 优化小微企业信贷审批流程 |
| 6.2.3 强化贷后管理,加强现场检查 |
| 6.3 优化小微企业信贷风险管理工具 |
| 6.3.1 完善小微企业大数据平台 |
| 6.3.2 拓宽信息挖掘渠道 |
| 6.3.3 完善风险计量模型,升级风险计量工具 |
| 6.4 提升小微企业信贷从业人员素质 |
| 6.4.1 培养小微企业信贷人才队伍,提升从业人员风险意识 |
| 6.4.2 建立合理的激励和约束制度 |
| 第七章 结论 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（4）“互联网+”环境下A医院门诊支付方式转变及其会计影响研究（论文提纲范文）
| 内容摘要 |
| abstract |
| 1.绪论 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.2 研究问题与意义 |
| 1.3 国内外文献资料综述 |
| 1.4 研究思路与研究方法 |
| 1.5 论文结构和技术路线 |
| 1.6 创新与不足 |
| 2.相关理论概述 |
| 2.1 “互联网+”的含义与发展 |
| 2.2 支付方式的定义与种类 |
| 2.3 支付方式转变对医院门诊会计影响的界定 |
| 2.4 本章小结 |
| 3.“互联网+”环境下A医院门诊支付方式转变现状 |
| 3.1 A医院概况及互联网技术发展情况 |
| 3.2 A医院原有的门诊支付方式 |
| 3.3 A医院转变门诊支付方式的必要性 |
| 3.4 A医院门诊支付方式的转变情况 |
| 3.5 本章小结 |
| 4.A医院门诊支付方式转变对门诊会计核算的影响 |
| 4.1 A医院门诊会计核算流程简介 |
| 4.2 支付方式转变对A医院门诊会计核算的影响 |
| 4.3 本章小结 |
| 5.A医院门诊支付方式转变对门诊会计稽核的影响 |
| 5.1 A医院门诊会计稽核的主要内容 |
| 5.2 支付方式转变对A医院门诊会计稽核的影响 |
| 5.3 本章小结 |
| 6.应对支付方式转变防范风险的具体措施 |
| 6.1 规范发票的领用与管理 |
| 6.2 改进收费报表的设计 |
| 6.3 构建新支付方式下的会计核算制度 |
| 6.4 重点防控退费业务风险 |
| 6.5 加强对账管理 |
| 6.6 本章小结 |
| 7.结论 |
| 参考文献 |
| 后记 |
| 附录 :攻读会计硕士学位期间发表的部分科研成果 |
（5）高等教育专业设置地区治理研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景及问题的提出 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 问题的提出 |
| 1.1.3 研究意义 |
| 1.2 研究对象与核心概念 |
| 1.2.1 研究对象 |
| 1.2.2 核心概念 |
| 1.3 文献综述 |
| 1.3.1 国内外对于专业设置的认知差异 |
| 1.3.2 国外相关研究 |
| 1.3.3 国内研究 |
| 1.3.4 研究评述 |
| 第2章 专业关系的研究范畴与分析方法 |
| 2.1 专业关系的分类及其量化 |
| 2.1.1 专业关系系统分类 |
| 2.1.2 专业关系的主体范畴、数据与标识 |
| 2.1.3 专业关系赋值规则及量化框架 |
| 2.2 专业与院校之间举办关系的量化考察 |
| 2.2.1 本科院校与本科专业的举办关系 |
| 2.2.2 举办高职专业的院校与高职专业的举办关系 |
| 2.3 基本理论与方法 |
| 2.3.1 基本理论 |
| 2.3.2 分析方法和工具 |
| 2.4 研究框架与技术路线 |
| 第3章 微观分析：专业层次适配与教育系统发展 |
| 3.1 专业层次的两分法与专业对接 |
| 3.1.1 专业层次的两分法 |
| 3.1.2 专业对接的含义与内容 |
| 3.1.3 本科专业目录与高职专业目录的对接关系 |
| 3.1.4 院校与专业的对接关系 |
| 3.2 专业层次相互关系的社会系统论 |
| 3.2.1 帕森斯AGIL社会系统论 |
| 3.2.2 专业层次适配的社会系统解释 |
| 3.2.3 专业对接之于教育社会系统的意义 |
| 3.3 适应—整合：专业对接是专业层次适配的基本环节 |
| 3.3.1 专业对接与专业层次适配的社会系统关系 |
| 3.3.2 专业对接的基本单位与组织结构 |
| 3.3.3 专业对接关系的强度 |
| 3.3.4 专业对接强度的地区状态 |
| 3.4 整合—潜在模式维持：专业层次适配是双螺旋模式的结构要求 |
| 3.4.1 专业层次与双螺旋模式的社会系统关系 |
| 3.4.2 专业对接的双螺旋模式结构分析 |
| 3.4.3 双螺旋专业对接链的长度与层次适配 |
| 3.5 潜在模式维持—目标达成：双螺旋效率是教育功能实现的系统动力. |
| 3.5.1 专业层次双螺旋模式与教育功能实现的社会系统关系 |
| 3.5.2 专业对接指数 |
| 3.5.3 专业结构效率的系统分析方法 |
| 3.5.4 专业对接的耦合度分析 |
| 3.5.5 专业对接的耦合协调性分析 |
| 3.5.6 双螺旋模式的系统效率 |
| 3.6 小结与讨论：专业层次适配的阶段特征及治理的原则、分类方法与空间 |
| 3.6.1 治理起点：地区专业层次适配的阶段性特征 |
| 3.6.2 专业层次适配地区特征的成因 |
| 3.6.3 专业层次适配的治理空间 |
| 3.6.4 专业层次适配的治理原则 |
| 3.6.5 专业层次适配的分类治理方法 |
| 第4章 中观分析：校际专业交往与院校专业发展 |
| 4.1 校际专业交往与校际专业关系 |
| 4.1.1 校际专业交往与校际专业关系的含义与特性 |
| 4.1.2 校际专业交往规定了校际专业关系的内容 |
| 4.1.3 校际专业交往构建了校际专业关系存在形式的可能性空间 |
| 4.1.4 校际专业交往规定了校际专业交往关系的强度 |
| 4.2 校际专业关系网络的是校际专业关系的社会存在表达形式 |
| 4.2.1 校际专业关系网络的定义 |
| 4.2.2 校际专业关系网络的结构与属性 |
| 4.2.3 校际专业关系网络的存在性及其意义 |
| 4.2.4 校际专业关系网络的构建方法 |
| 4.3 校际专业关系网络与校际专业交往能力 |
| 4.3.1 校际专业交往能力 |
| 4.3.2 校际专业关系网络形成校际专业交往能力的机制 |
| 4.3.3 结构洞：校际专业交往能力的测量 |
| 4.4 地区院校专业交往能力的分类实证分析 |
| 4.4.1 类型一：举办高职专业院校的校际专业交往能力 |
| 4.4.2 类型二：举办本科专业院校的校际专业交往能力 |
| 4.4.3 类型三：全局专业院校校际专业交往能力 |
| 4.4.4 类型四：基于专业对接的校际专业交往能力 |
| 4.4.5 校际专业关系网络的比较分析 |
| 4.5 小结与讨论：校际专业交往能力引致的院校专业发展治理需求 |
| 4.5.1 治理起点：校际专业交往能力的跨网络(层次)差异和内生冲突 |
| 4.5.2 治理难题：影响校际专业关系网络调整和演化的因素追溯 |
| 4.5.3 治理目标：提升院校校际专业交往能力 |
| 4.5.4 治理工具 |
| 4.5.5 治理能力涵养 |
| 第5章 宏观分析：专业就业协调与社会事业发展 |
| 5.1 专业与行业的全局均衡是教育与社会协调发展的客观要求 |
| 5.1.1 教育与社会发展的社会系统论 |
| 5.1.2 教育系统与社会系统的结构性冲突 |
| 5.1.3 专业与行业的全局均衡是教育与社会协调发展的解决方案 |
| 5.2 地区性就业供需专业结构全局分析 |
| 5.2.1 研究方法设计 |
| 5.2.2 本科专业就业供需专业结构全局分析 |
| 5.2.3 高职专业就业供需专业结构全局分析 |
| 5.2.4 “需求导向”与“学科导向”的专业供需耦合差异 |
| 5.2.5 教育系统专业供需协调的“低水平发展陷阱” |
| 5.3 地区性就业供需行业结构耦合分析 |
| 5.3.1 研究方法设计 |
| 5.3.2 各行业的本科专业供需结构分析 |
| 5.3.3 各行业的高职专业供需结构分析 |
| 5.3.4 各行业的全局专业供需结构分析 |
| 5.3.5 行业专业供需协调的地区特征共性 |
| 5.3.6 行业专业供需协调的层次和行业特性 |
| 5.4 小结与讨论：教育与社会事业协调发展的专业治理 |
| 5.4.1 治理起点：行业与专业的供需悖论 |
| 5.4.2 专业供需平衡的动力机制 |
| 5.4.3 治理目标：教育、社会与人的协同发展 |
| 5.4.4 治理思路 |
| 5.4.5 治理工具 |
| 第6章 专业设置地区治理链及行动路径 |
| 6.1 高等教育专业设置地区治理原则 |
| 6.2 高等教育专业设置地区治理目标 |
| 6.3 高等教育专业设置地区治理工具 |
| 6.4 高等教育专业设置地区治理配套 |
| 6.5 专业设置地区治理链的构建与运行 |
| 6.5.1 专业设置地区治理链的概念 |
| 6.5.2 专业设置地区治理链的构建 |
| 6.5.3 专业设置地区治理链的运行 |
| 第7章 结语 |
| 7.1 主要的发现与结论 |
| 7.1.1 高等教育专业结构分析的三个发现 |
| 7.1.2 专业设置地区治理行动路径总结 |
| 7.2 创新与贡献 |
| 7.3 不足与展望 |
| 参考文献 |
| 附录 |
| 附录A：T地区高等院校名单、标识及举办的专业数量 |
| 附录B：普通高等学校高等职业教育（专科）专业目录（2015 年）（部分） |
| 附录C：能与高职专业目录对接的本科专业名单 |
| 附录D：能与本科专业目录对接的高职专业名单 |
| 附录E：T地区举办的本科专业与高职专业对接院校数量关系 |
| 附录F：T地区本科专业与产业就业供需协调状况 |
| 附录G：T地区高职专业与产业就业供需协调状况 |
| 发表论文和参加科研情况说明 |
| 致谢 |
（7）建设银行计算机审计系统的设计与实现（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第一章 引言 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.2 国内外研究动态 |
| 1.3 研究意义 |
| 1.4 研究内容 |
| 1.5 文章结构 |
| 第二章 计算机安全审计概述 |
| 2.1 概念 |
| 2.2 发展历程 |
| 2.3 特点 |
| 2.4 审计价值 |
| 2.5 类别划分 |
| 2.6 本章小结 |
| 第三章 相关技术与方法 |
| 3.1 组件 |
| 3.1.1 组件概念 |
| 3.1.2 发展现状 |
| 3.1.3 体系结构 |
| 3.1.4 组件模型 |
| 3.1.5 组件模型比较 |
| 3.2 数据库 |
| 3.2.1 Oracle 数据库 |
| 3.2.2 DB2 数据库 |
| 3.2.3 SQL Server 2005 数据库 |
| 3.2.4 数据库选择 |
| 3.3 UML |
| 3.4 本章小结 |
| 第四章 系统分析 |
| 4.1 需求分析模型 |
| 4.2 功能性需求分析 |
| 4.2.1 网络行为审计 |
| 4.2.2 贷款审计 |
| 4.2.3 日志审计 |
| 4.2.4 统计分析 |
| 4.3 非功能性需求分析 |
| 4.4 角色需求分析 |
| 4.6 本章小结 |
| 第五章 系统设计 |
| 5.1 网络行为审计 |
| 5.1.1 网络类型审计 |
| 5.1.2 网络应用审计 |
| 5.1.3 网络流量审计 |
| 5.1.4 网络异常管理 |
| 5.1.5 权限划分 |
| 5.2 贷款审计 |
| 5.2.1 贷款限额管理 |
| 5.2.2 贷款对象审计 |
| 5.2.3 贷款审批 |
| 5.2.4 异常放贷管理 |
| 5.2.5 权限划分 |
| 5.3 日志审计 |
| 5.3.1 日志查询 |
| 5.3.2 日常行为审计 |
| 5.3.3 异常信息上报 |
| 5.3.4 权限划分 |
| 5.4 统计分析 |
| 5.4.1 异常行为统计 |
| 5.4.2 异常对象统计 |
| 5.4.3 统计报表 |
| 5.4.4 权限划分 |
| 5.5 数据库设计 |
| 5.6 网络拓扑 |
| 5.7 本章小结 |
| 第六章 系统实现与测试 |
| 6.1 系统实现 |
| 6.1.1 组件实现 |
| 6.1.2 网络行为审计 |
| 6.1.3 贷款审计 |
| 6.1.4 日志审计 |
| 6.1.5 统计分析 |
| 6.2 系统测试 |
| 6.2.1 响应时间 |
| 6.2.2 负载能力 |
| 6.2.3 稳定性 |
| 6.3 本章小结 |
| 第七章 总结和展望 |
| 7.1 论文总结 |
| 7.2 展望 |
| 致谢 |
| 参考文献 |
（8）信息化环境下甘肃建行内部审计质量提升研究（论文提纲范文）
| 中文摘要 |
| ABSTRACT |
| 第一章 引言 |
| 1.1 研究的背景及意义 |
| 1.1.1 研究的背景 |
| 1.1.2 研究的意义 |
| 1.2 研究的主要内容 |
| 1.3 研究的思路及方法 |
| 1.4 论文的框架结构 |
| 第二章 相关理论与方法综述 |
| 2.1 内部审计质量的解释 |
| 2.1.1 内部审计的概念 |
| 2.1.2 内部审计质量的含义及其特征 |
| 2.1.3 我国内部审计质量控制具体准则 |
| 2.1.4 建设银行内部审计质量控制具体要求 |
| 2.2 有关内部审计质量的理论和方法 |
| 2.2.1 《韩非子·喻老》·扁鹊见蔡桓公 |
| 2.2.2 帕累托法则 |
| 2.2.3 流程管理 |
| 2.2.4 风险导向审计 |
| 2.2.5 平衡记分卡 |
| 2.3 内部审计质量保障的国际约定 |
| 2.3.1 巴塞尔委员会的相关报告及新资本协议 |
| 2.3.2 IIA制定的内部审计的职责公告及职业道德规范 |
| 2.4 信息化环境对内部审计质量的影响 |
| 2.4.1 内部审计质量控制范围变大 |
| 2.4.2 内部审计质量控制难度提高 |
| 第三章 甘肃建行内部审计质量现状评析 |
| 3.1 甘肃建行简介 |
| 3.2 甘肃建行内部审计改革发展历程 |
| 3.2.1 第一阶段(1984—1999) |
| 3.2.2 第二阶段(1999—2005) |
| 3.2.3 第三阶段(2005-今) |
| 3.3 甘肃建行内部审计工作现状 |
| 3.3.1 机构设置 |
| 3.3.2 人员结构 |
| 3.3.3 宗旨及职能 |
| 3.3.4 报告路线 |
| 3.3.5 独立性 |
| 3.3.6 工作开展方式 |
| 3.3.7 近年来取得的主要工作成果 |
| 3.4 甘肃建行内部审计质量总结评价 |
| 3.4.1 采取的主要质量管理措施 |
| 3.4.2 存在的主要不足 |
| 3.5 信息化环境下对内部审计质量的升级要求 |
| 3.5.1 市场环境和战略需求对内部审计质量提出更高要求 |
| 3.5.2 未来内部审计的发展方向对审计方法和能力提出挑战 |
| 3.5.3 对高素质内部审计人员提出了新的需求 |
| 3.5.4 外部监管对内部审计质量管理提出了更高要求 |
| 第四章 信息化环境下甘肃建行内部审计质量的提升策略 |
| 4.1 优化内部审计管理机制 |
| 4.1.1 发挥垂直管理优势 |
| 4.1.2 修订健全审计制度体系 |
| 4.1.3 完善审计项目计划管理 |
| 4.1.4 培育审计文化 |
| 4.1.5 完善激励约束机制 |
| 4.1.6 加快审计专业人才培养 |
| 4.1.7 推进内部审计专业化建设 |
| 4.1.8 通过加强成本管理提高工作效率 |
| 4.2 建立内部审计质量管理控制体系 |
| 4.2.1 建立质量管理过程机制和体系 |
| 4.2.2 开展内部审计能力的内部评估 |
| 4.3 突出内部审计防范风险和价值创造的效能 |
| 4.3.1 突出审计的建设职能 |
| 4.3.2 加强审计追踪促进整改的效果 |
| 4.3.3 突出“第三道防线”防范风险的效能 |
| 4.4 完善非现场审计管理 |
| 4.4.1 加强对各业务系统数据源研究 |
| 4.4.2 强化非现场审计与现场审计之间的联系 |
| 4.4.3 加快审计模型优化和开发的进程 |
| 4.4.4 规范审计模型结果管理 |
| 4.4.5 加快对非现场审计专业人员培养 |
| 4.4.6 完善系统功能 |
| 第五章 预期效果及其保障措施 |
| 5.1 预期效果 |
| 5.1.1 短期目标 |
| 5.1.2 中长期目标 |
| 5.2 保障措施 |
| 5.2.1 总行的保障措施 |
| 5.2.2 甘肃总审计室的保障措施 |
| 第六章 结束语 |
| 参考文献 |
| 在学期间的研究成果 |
| 致谢 |
（9）ERP财务模块在建设银行的应用（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第一章 绪论 |
| 第一节 研究的背景和意义 |
| 第二节 国内外研究现状 |
| 一、国外研究现状 |
| 二、国内研究现状 |
| 第三节 本文研究的内容和框架 |
| 第二章 ERP的理论综述 |
| 第一节 ERP的基本理论 |
| 一、ERP的概念 |
| 二、ERP的发展阶段 |
| 三、ERP的管理思想 |
| 四、ERP的特点及主要功能模块 |
| 第二节 ERP财务模块的基本概念 |
| 一、ERP财务管理模块的定义 |
| 二、ERP财务管理模块的基本内容 |
| 第三节 ERP财务模块对企业财务管理的影响 |
| 一、企业财务信息更加及时准确,实现了真正意义上的资源共享 |
| 二、保证了企业成本控制的及时性 |
| 三、促进财务人员职能的转变,强化了财务管理 |
| 四、满足了企业国际化经营的需要 |
| 第四节 ERP财务模块在我国国有商业银行的应用与发展 |
| 一、大大提高了国有商业银行财务会计信息的及时性和准确性 |
| 二、降低了国有商业银行的成本 |
| 三、极大地提高了国有商业银行的财务分析水平 |
| 第三章 建设银行实施ERP财务模块的战略意义及必要性 |
| 第一节 建设银行实施ERP财务模块的战略意义 |
| 一、改善了建设银行的财务信息披露状况 |
| 二、改善了建设银行基础财务管理 |
| 三、促进建设银行管理水平和能力提高 |
| 第二节 建设银行实施ERP财务模块的必要性 |
| 一、财务管理组织架构分级管理,未能做到集中化 |
| 二、财务管理理念陈旧,无法满足现代财务管理的要求 |
| 三、财务管理方法缺乏系统性,管理手段单一 |
| 四、财务管理手段落后,现代化信息技术应用不够 |
| 五、费用激励导向不合理 |
| 六、固定资产的管理不够规范 |
| 七 财务管理人员的素质有待提高 |
| 第四章 建设银行ERP财务模块的具体应用 |
| 第一节 建立全新的多维度会计科目表 |
| 一、会计科目结构(COA)包括的内容 |
| 二、经费自然科目设计的意义 |
| 三、COA科目与以前科目的主要差异 |
| 四、新设计的COA科目应重点关注的部分 |
| 第二节 建立单一、完整的会计总账 |
| 一、ERP财务模块总账系统包含的内容 |
| 二、ERP财务模块总账系统设计的意义 |
| 第三节 建立新的成本分摊机制 |
| 一、成本分解的范围 |
| 二、成本分解的对象 |
| 三、成本分解的原则 |
| 四、成本分解的步骤 |
| 五、新的运营成本分解机制的创新点 |
| 第四节 建立全新的经费核算科目体系 |
| 一、经费核算科目的内容 |
| 二、经费核算科目设计的意义 |
| 第五节 建立统一集成的资产管理平台 |
| 一、ERP财务系统资产模块实施以前建行资产管理状况 |
| 二、ERP财务系统中资产的范围 |
| 三、ERP财务系统中资产模块与其他模块的关系 |
| 四、ERP财务系统资产模块的功能 |
| 五、ERP财务系统资产模块的意义 |
| 第六节 建立经费共享中心 |
| 一、共享服务中心的含义 |
| 二、建设银行经费共享中心的含义 |
| 三、经费共享中心建立之前建行的财务状况 |
| 四、建设银行经费共享中心的建设模式 |
| 五、经费共享中心建立的意义 |
| 第七节 搭建多维盈利性分析基础框架体系 |
| 一、多维盈利性分析基础框架体系的构成 |
| 二、多维盈利性分析基础框架体系建立的意义 |
| 第五章 建设银行实施ERP财务模块所取得的成效、实施后产生的新问题及解决对策 |
| 第一节 建设银行实施ERP财务模块所取得的成效 |
| 一、财务管理组织架构更加集中,满足了扁平化管理的要求 |
| 二、确立了新的财务管理理念,更加重视成本管理和风险管理 |
| 三、利用现代化信息技术提高财务管理手段,保证财务数据的及时性、准确性和可靠性 |
| 四、资产核算更加规范,资产精细化管理更加完善 |
| 五、适应了国际化经营的需要,满足了上市公司信息披露的高要求 |
| 六、避免了人力物力的浪费,为财务人员适应现代银行的发展提供了机会 |
| 第二节 ERP财务模块实施后所遇到的新问题 |
| 一、经费共享服务中心人员问题 |
| 二、分支机构财务管理能力减弱,管理积极性下降,管理责任心不强 |
| 三、经费共享中心的财务控制监管出现漏洞 |
| 四、凭证传递安全性、传递频率以及凭证归档调阅方面的问题 |
| 第三节 针对遇到的新问题的解决对策建议 |
| 一、加强财务人员培训的力度和深度,制定相关制度完善财务人员的考核 |
| 二、强化分支机构负责人的财务意识,经费报销使用有权签字人制度,保证经费事项真实性 |
| 三、梳理经费共享中心业务流程,制定相关制度来保证业务的高效率 |
| 四、规范了经费凭证传递的操作流程,规定分支机构经费报销必须符合均衡开支的要求,改变凭证归档制度以满足内外部审计的需要 |
| 第四节 总结与展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（10）建行JH支行全面风险管理体系研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第一章 导论 |
| 1.1 本文的选题背景和研究意义 |
| 1.2 本文的研究方法 |
| 1.3 本文研究的主要内容、框架及创新点 |
| 第二章 商业银行风险理论概述 |
| 2.1 商业银行风险概述 |
| 2.2 商业银行风险形成的机理分析 |
| 2.3 商业银行风险的效应分析 |
| 2.4 本章小结 |
| 第三章 商业银行全面风险管理理论概述 |
| 3.1 商业银行全面风险管理文献综述 |
| 3.2 商业银行全面风险管理的理论界定 |
| 3.3 本章小结 |
| 第四章 西方商业银行全面风险管理经验及启示 |
| 4.1 西方商业银行全面风险管理理念 |
| 4.2 西方商业银行全面风险管理组织架构 |
| 4.3 西方商业银行全面风险管理流程 |
| 4.4 西方商业银行全面风险管理技术和模型 |
| 4.5 西方商业银行全面风险管理的启示 |
| 4.6 本章小结 |
| 第五章 建行JH 支行全面风险管理现状分析 |
| 5.1 建行JH 支行基本情况简介 |
| 5.2 建行JH 支行风险源分析 |
| 5.3 建行JH 支行风险管理分析 |
| 5.4 建行JH 支行风险管理存在问题的成因分析 |
| 5.5 本章小结 |
| 第六章 建行JH 支行建立全面风险管理体系的对策研究 |
| 6.1 树立强烈的风险意识和先进的全面风险管理理念 |
| 6.2 完善全面风险管理量化方法、优化风险管理技术 |
| 6.3 建立全面风险管理的组织框架和流程 |
| 6.4 强化商业银行全面风险管理的内控和外部约束机制 |
| 6.5 本章小结 |
| 参考文献 |
| 发表论文和参加科研情况说明 |
| 致谢 |
四、如何加强对建行计算机应用系统内部控制的审计（论文参考文献）
- [1]W市预算执行绩效审计研究[D]. 李敏. 燕山大学, 2020(06)
- [2]5G网络技术对提升4G网络性能的研究[J]. 刘奕. 数码世界, 2020(04)
- [3]中国建设银行X分行小微企业信贷风险管理研究[D]. 孙何思华. 广西大学, 2019(01)
- [4]“互联网+”环境下A医院门诊支付方式转变及其会计影响研究[D]. 张歆玥. 三峡大学, 2019(06)
- [5]高等教育专业设置地区治理研究[D]. 张磊. 天津大学, 2017(01)
- [6]红脸——国家审计在行动[J]. 一合,薛景辰. 中国作家, 2013(12)
- [7]建设银行计算机审计系统的设计与实现[D]. 赵欣. 电子科技大学, 2013(01)
- [8]信息化环境下甘肃建行内部审计质量提升研究[D]. 张奎喜. 兰州大学, 2012(09)
- [9]ERP财务模块在建设银行的应用[D]. 母毓梅. 西南财经大学, 2011(05)
- [10]建行JH支行全面风险管理体系研究[D]. 焦岩. 天津大学, 2008(09)