一、谈加入WTO对我国金融部门的影响（论文文献综述）
王毅[1]（2020）在《金融开放与中国本土存款性金融机构的发展》文中研究指明纵观中国经济发展史,开放与发展是不可或缺的主题,中国经济走过的历史实践中以开放为起点取得了诸多举世瞩目的历史成就,本土存款性金融机构的发展历史是其中的重要内容。回望百余年前,中国本土市场随鸦片战争首次开放,本土存款性金融机构开始由封建传统向近代化转型。尽管西方垄断资本主义和封建政府控制并阻碍了中国本土存款性金融机构的转型进程,但历史可见的是,旧式钱庄等传统金融机构实现了部分的现代金融转型,并且本土金融业在1927年南京国民政府垄断市场前便出现了现代金融业的雏形——新式银行。从对这段重要的开放历史的研究中发现,中国本土存款性金融机构在被动的开放环境中展现了积极、主动转型的一面,在近代化转型的时代潮流中占有一席之地。以史为鉴,1840-1927年间本土存款性金融机构发展呈现的强大生命力和内生性动力值得被历史铭记并为当前中国本土银行业在深化开放环境中提供借鉴。在经历战乱、新中国计划经济建设后,1978年,改革开放再次打开了中国封闭市场的大门,与1840年不同的是,这一次的市场开放是中国自己选择的主动开放。中国金融市场在改革开放中不断扩大开放程度,同时,中国本土银行业在开放环境中加强自身改革、完善内部结构,从大一统的银行体制出发,通过渐进式增量改革,最终建立了较为完备的本土银行业格局。伴随中国金融市场开放规模不断扩大,在外部竞争压力下,本土银行业在竞争与学习中稳步发展,本土银行机构职能逐步清晰,银行实力和竞争力显着提升,当前扩大市场开放条件下本土银行部门参与竞争夯实基础。以史为鉴,回顾1978年后中国本土银行部门的发展实例,银行这一经济部门窗口展现了包括又不限于金融业发展中的“中国道路”、“中国案例”的成功之处,同样成为今后中国本土及其他发展中国家银行机构参与国际竞争中可以借鉴的历史蓝本。回顾并专门研究近代1840-1927年和1978年改革开放后两个阶段中国本土存款性金融机构在开放条件下的发展历史,最重要的意义是挖掘其中涵盖的发展规律和理论价值,以为当下借鉴。就当前中国本土银行部门面临的发展环境而言,2016年中国入世15年缓冲期结束后,在西方国家对中国完全市场经济国家地位全面否定的冲击下,经济发展的外部不利因素不断影响着中国经济、金融的发展。特别是自2017年美国总统特朗普上任以来,“美国优先”战略的保护主义和单边主义政策引起中美间贸易摩擦不断升级,中美贸易政策不确定性上升,导致中国金融市场发展出现频繁波动。在世界政治和经济的全新格局中,中国坚持将改革开放进行到底,对内统筹改革,对外深化开放。2018年博鳌亚洲论坛上宣布中国金融开放的12条具体举措;2019年,国务院再次出台进一步扩大金融业对外开放11条措施,标志着中国金融开放进入快车道。在新一轮开放和发展战略中,如何正确把握中国银行部门的发展方向是当前中国银行业变革中需要慎重思考的问题。面对这一问题,一方面需要我们借鉴全球先进理念革新思维,另一方面需要更多地深入回顾并总结中国金融发展实践中的历史经验。“学史可以看成败、鉴得失、知兴替”,在中国本土存款性金融机构的发展历史实践中获取、总结发展经验,以史为鉴,无疑对深化开放背景下中国本土银行业的发展具有重要的现实指导意义。从理论上讲,金融开放对一国或地区特别是金融发展落后的国家具有显着的促进作用。金融开放能够带给本国相对廉价的国际资本,改善一国投资结构,优化金融结构,构建多元化金融体系,以更好地服务于地方实体经济的发展。因而,金融开放往往成为发展中国家金融转型的开端,落后国家的金融部门纷纷走上变革之路。然而,落后国家金融部门往往容易在金融开放中脱离本土实际,在西方国家的牵制中走上“依附他人”的发展之路。特别是20世纪70年代的“金融自由化”理论成为发展中国家解决金融抑制问题的主要手段,但在多国或地区的实践中看,西方国家的金融发展理念并不具备普适性,大多数发展中金融改革最终因金融危机被迫暂停或永久性搁浅。2008年,次贷危机对全球金融发展造成无可挽回的损失,这使得包括西方发达国家在内的世界各国开始重新审视金融开放以及新古典主义的自由放任发展策略。以往实践经验带来的反思是,在金融开放背景下,究竟怎样的发展路径能够帮助发展中国家金融部门实现“追赶”?中国作为金融后发国家的“试验场”,其本土金融部门的发展历史具有怎样的特征?中国金融开放与本土存款性金融机构发展的历史案例能够为未来中国和其他发展中国家带来怎样全新的理论借鉴?为此,本文在理论分析的基础上,回顾历史,结合实证研究对金融开放与本土存款性金融机构的发展这一命题进行科学阐述。为了实现这一命题研究的严谨性和科学性,本文依照“提出问题——分析问题——得出结论”的思路展开,以历史视角对中国自近代以来两时段金融开放进行纵向比较分析,在理论分析和历史阐述后,结合实证分析方法验证本文在中国案例研究中总结出的相关历史经验以及提出的相关结论,最后在以史为鉴基础上提出发展展望。依照这样的分析思路,本文主要设置以下6章内容:在文章第一部分（包括第1章）介绍本文写作的现实背景和理论背景,在写作背景基础上介绍文章研究的理论意义和实践价值。同时,引出本文的研究思路、结构安排和研究方法。第二部分是本文的理论分析部分（包括第2章、第3章、第4章）。其中,在第二章主要介绍了论文的基本概念和理论基础,并且在对已有成果进行评述的基础之上指出已有研究仍存问题或漏洞,提出进一步研究的空间。第三章介绍近代开放背景下本土存款性金融机构的变迁历程,以市场开放为起点,分析被动开放条件下外国在华银行对本土金融业的资本侵略事实以及本土存款性金融机构的发展历程。通过对近代开放后本土存款性金融机构的发展历史的回顾,对近代时期被动市场开放条件下本土金融业的发展作以总结。第四章对中国金融开放的第二个关键时期,即改革开放后金融市场开放进行理论分析,从中央银行职能的建立和完善,体制内银行部门的发展以及体制外本土银行业的创立分别进行讨论。根据开放程度的不断扩大,分为三个层次进行分析,在市场开放的不同阶段对本土银行体系的发展进行深入探讨。本文认为,通过对金融开放与本土存款性金融机构这一主题进行理论分析,在中国案例两时段的纵向比较中可知,开放背景下本土金融部门的发展应当以本土特征和本土优势为基础,实施适应本土结构的发展战略;而市场开放的态度将直接决定本土存款性金融机构发展转型的彻底性,在这一方面,历史发展的案例已经给出答案。同时,历史地印证了改革开放后中国共产党领导下的中国本土银行业变革的成功,即坚持中国特色的发展道路。第三部分（包括第5、6章）是本文的实证分析部分,这一部分以近代被动开放和改革开放后主动开放两时段分别进行金融开放与本土存款性金融机构发展之间的实证研究。第五章利用探索性因子分析、结构方程模型分析与中介效应检验对影响近代时期本土存款性金融机构转型发展的因素进行整合、验证。第六章利用面板回归模型和动态面板模型对主动开放下本土银行业的发展进行分析。第四部分（包括第7章）基于前面的理论和实证分析,对中国金融开放两时段的发展历史经验及教训进行总结。在经验总结的基础上以史为鉴,提出对新一轮金融开放背景下本土银行部门进一步发展的启示。本文历史地梳理了金融开放条件下中国本土存款性金融机构的发展脉络,对中国两时段开放背景下本土存款性金融机构自身的发展规律和经验进行总结,在此基础上结合经济学方法对发展规律进行科学阐述。肯定了中国两时段开放背景下本土存款性金融机构发展以本土结构为基础,以开放学习结合本土优势进行渐进式发展的成功经验以及内生性发展动力的关键作用,这一历史经验在一定程度上能够给出有别于其他视角的发展建议,对当前及未来中国银行业开放发展和其他发展中国家银行部门的发展而言具有重要的历史借鉴意义。
孙凤洋[2]（2020）在《开放政府采购市场对双边贸易的影响研究 ——基于GPA和嵌入政府采购条款FTA的视角》文中提出作为国家财政政策的重要组成部分,政府采购借助采购规模、实施效率等方面的独特优势,在调节经济、产业扶持和政策引领方面的发挥了巨大作用。政府采购的购买力非常巨大,国际范围来看政府采购规模占GDP的比重为10%左右,占财政支出的比例为30%左右。政府采购在不仅在规范公共支出过程、提高公共支出使用效益、实现国民经济与社会利得成本目标方向发挥重要作用,而且为各国政府实现更广泛政策目标和推动经济增长提供了重要途径。因此,政府采购既体现市场竞争的属性,又发挥其契约合作下产业前伸后延的拉动作用。近年来,随着全球经济运行风险和不确定性不断增加,部分发达国家奉行单边贸易主义政策和投资争端加剧的影响越来越深刻,经济全球化、多边贸易体制正面临着严峻考验。在此背景下,世界各国通过签订嵌入政府采购议题在内的高标准贸易协定来应对经济增长普遍放缓以及预期陷入衰退的不利影响。对此,本文的思考是,WTO框架下的诸边协定GPA能否成为未来全球贸易体制的深度发展方向?通过什么模式能有效开放本国政府采购市场?这些模式对双边贸易影响有何区别?在当前我国进一步深化改革开放的现实情况下,我国应该选择何种模式开放政府采购市场?本文试图指出,通过扩大以GPA为代表的诸边贸易协定成员国范围和签订嵌入政府采购议题在内的高标准FTA等途径开放政府采购市场,是促进多边贸易体制深度发展的重要优化方案之一。进一步的,以GPA和嵌入政府采购条款FTA的视角研究如何深化开放政府采购市场,对我国加入GPA和签订高标准贸易协定,深度参与全球价值链分工,也具有重要的理论和现实意义。论文以开放政府采购市场模式选择为研究目标,按照政府采购相关概念,构建研究边界,以政府采购制度的目标、作用、流程、采购方式和政府采购规模等概念间的相互关系,作为探究问题的逻辑起点,围绕开放政府采购市场对整体贸易、贸易边际、不同国家、不同产品产业的影响进行理论机制分析,提出开放政府采购市场的贸易促进效应、贸易边际影响效应、国家差异化效应和产品行业外溢效应。特别的,本文通过引鉴多部门双边贸易的动态模型,分别探讨了单边不歧视、双边协定以及诸边协定等情境下对贸易与福利水平效应。通过理论分析和对开放政府采购市场模式进行特征化事实分析,我们从中发现代表多边贸易体制类型、开放政府采购市场的具体途径就是加入GPA和签订嵌入政府采购条款的FTA。据此,深入探究不同途径开放政府采购市场对贸易影响,从而提出不同类型国家开放政府采购市场优化方案。由此,本文利用50项嵌入政府采购条款的FTA以及225个国家和地区和国家产品层面的贸易数据进行实证研究,探讨开放政府采购市场GPA模式和FTA模式对双边贸易的影响。在这里不仅考察了 GPA模式和FTA模式对贸易的促进效应,而且考察了促进贸易的实现途径、不同国家影响差异性以及影响条件等具体内容。论文在探究国际政府采购规则与典型国家政府采购内在逻辑和运行机理的基础上,提出我国进一步加入GPA和签订高标准贸易协定的政策建议。根据实证结果和经验分析,本文得出了以下主要结论:开放政府采购市场GPA模式和FTA模式显着地促进了国际贸易;GPA模式和FTA模式会同时增加贸易扩展和集约边际;GPA模式和FTA模式的贸易促进作用在不同国家方面存在差异,GPA模式对发展中国家的贸易促进作用更大,而FTA模式对发达国家的贸易促进作用则更大;GPA模式贸易促进作用是有条件的,单边加入GPA的贸易促进作用不显着;FTA模式的贸易促进作用存在产品和行业的外溢效应,嵌入政府采购条款的FTA不仅会对政府采购特定产品和行业产生促进作用,对广泛一般产品和行业都会一定促进意义。本文以全新的研究视角、研究方法对政府采购市场开放模式的贸易促进效应进行多维度诠释,在一定程度上丰富了现有政府采购与国际贸易关系的经验研究。本文还基于跨国经验、机制设计、制度经验、发展取向构建了我国参与全球治理、扩大双边贸易、加强国别契约合作的政策建议体系,对我国通过开放政府采购市场实现进一步改革开放和高质量发展提供有益政策建议。
王婉如[3]（2019）在《扩大贸易开放的税收政策研究》文中研究表明20世纪中后期,发展中国家纷纷加大对外开放力度以促进对外贸易。国际贸易的快速发展成为了全球经济增长的又一轮动力。贸易政策的变化成为影响一国经济发展的重要因素。随着各国合作的加深,推进全球化的发展、反对贸易保护主义、促进自由贸易,依旧是全球治理中的共识与长期趋势。贸易开放仍然是永恒不变的主题,然而由于市场失灵的存在,导致政府干预成为必要。税收作为国家宏观经济调控的重要手段,尤其是贸易税收政策的调整对扩大贸易开放的影响十分重要。在进入21世纪后,全球经济疲软的现象日益加深,我国进出口贸易呈现出增速放缓的趋势。在这种背景下,我国继续扩大贸易开放,既源于中国进入新时代的开放诉求,又源于全球开放形势变化的客观需要。在国际贸易的博弈中,一国可以通过关税、出口补贴以及贸易壁垒这三个政策工具达到自己的目的。本文通过运用最新版GTAP数据库研究各种税收政策对国际贸易的影响程度,发现其中关税的影响程度最小。然而,贸易开放程度的加深,也会给一国的经济及环境带来负面影响。扩大贸易开放会增加外来风险与经济及财政收入的不稳定性。同时,会给本国带来其他的潜在问题如给环境污染、导致不公平竞争等等。在自由贸易条件下,有些厂商为了降低成本可能会选择不利于环境保护的投入品进行生产,进而危害环境。对于幼稚产业,如果政府不给予它们短期保护或者支持性政策,这些新兴产业或者是发展中的幼稚产业自身国际竞争力并不强,便易因遭受国际上成熟产业的打击而受损等。这些不利因素都会制约贸易开放度,因此,本文在研究税收政策影响贸易开放的基础上,探讨贸易开放度的变化对一国经济环境产生的影响,以税收收入为例进行实证分析,完善在税收政策进行调整时所需考虑的因素,以便更好地进行税收政策调整。在复杂多变的国际经济环境中,单一政策调整或实现单一政策目标往往显得势单力薄.作为发展中大国的中国,在研究我国扩大贸易开放的税收政策中考虑宏观调控经济措施协调搭配更加能够使得财税政策发挥更大的效用,享受贸易开放带来的正面影响,而尽量控制其所带来的负面效果。通过微观层面实现单一政策目标的研究以及宏观层面其他经济协调政策的合作,对我国经济实力的增强、国内改革和融入全球经济产生重大影响,同时也会对世界经济稳定运行产生积极的影响。故在扩大贸易开放的税收政策研究中,还将搭配财政支出政策与非关税壁垒进行分析。本文共分为九章。第一章引言部分交代了本文的研究背景及意义,研究思路、方法,研究的主要创新点等。并梳理了贸易与税收相关文献,分别从税收政策对国际贸易的影响、贸易开放对税收收入的影响研究进行归纳整理,第二章为理论基础与分析部分,从理论上回顾了不同贸易理论下的税收政策主张,包括古典贸易理论、保护贸易理论与新贸易理论。并分析税收政策通过价格影响国际贸易的发展,一方面影响组成商品的要素价格进而影响商品的成本,导致各国商品之间比较优势的差异,通过影响贸易模式与贸易条件对该国贸易发展产生影响。另一方面,通过影响进出口商品的相对价格,进而影响进出口贸易与贸易开放度。反过来,贸易开放也会通过影响一国税收收入进而影响税收政策的调整幅度。第三章回顾了我国改革开放后税收与贸易政策的发展并分析其中的不足。改革开放后,我国的贸易政策逐步向开放型发展,在贸易自由化的进程中逐步前进。平均关税税率一降再降,尽管仍比多数发达国家高,但是我国一直是贸易自由化的坚定拥护者。我国扩大开放是顺应全球化大势的表现,而且这几十年的世界经济发展实践证明,开放是经济发展的重要动力。在国际经济形势复杂多变的背景下,我国税收政策作为市场调控的重要手段,在适应新环境推动贸易开放的过程中仍然存在许多问题。第四章与第五章为本文的主要实证分析部分,第四章实证分析我国税收政策对国际贸易的影响;一国税收政策也会影响国际贸易的发展,进而影响贸易开放程度,最终会影响贸易自由化进程。税收政策影响国际贸易发展最直接的手段就是通过价格。价格是税收政策影响贸易发展的中间传导变量。税收政策通过影响税金进而影响贸易水平。本章重点关注的税收政策或者工具主要包括三种,即对进口贸易中征收的关税、出口贸易实施的出口补贴及同国内经济活动一样对产品生产等征收的所得税。通过构建GTAP模型,使用第九版最新数据库研究分析一国税收政策对于进出口贸易、产业部门等的影响,分析不同税种（关税、出口退税与所得税）对贸易发展的影响程度。研究发现税收政策的调整会影响我国经济与贸易各个方面,而不同税种对国际贸易的影响程度有所不同。第五章分析扩大贸易开放的税收政策调整的制约因素;税率的降低会刺激经济的发展,并促进贸易往来。但是税负并非越低越好,尤其会受到财政收入的约束。贸易税收政策的调整会促进贸易开放,然而贸易开放会对一国税收收入带来一定的影响,尤其是那些依靠贸易税收收入的发展中国家。这反过来对一国的贸易自由化进程产生负面的影响。另外,随着开放度加大,会对该国劳动力市场及收入分配、本国产业等均产生影响。这些都会制约贸易自由化进程。根据本文研究对象,选取税收收入为主要制约因素进行研究,分析在一国经济发展过程中的不同阶段,贸易开放对税收收入的影响规律。通过建立面板数据固定效应模型、GMM模型等分析贸易开放对税收收入包括贸易税收收入的影响。并通过国家分组讨论,研究发现贸易开放初期可以暂不考虑对税收收入的制约影响,但是随着贸易开放加深到后期,需要着重考虑这一因素,放缓税收政策调整步伐。第六章则研究国外贸易开放背景下税收政策的做法,通过比较分析,得出在贸易开放程度加深的背景下完善我国税收政策的借鉴思路。在国家的选取上,先选择了美国作为发达国家的典型代表。美国很早就实现了贸易自由化,分析在这个过程中税收政策的调整及对贸易与财政的影响。另外,文中主要是以发展模式、经济制度等与我国较为相似的发展中国家贸易开放为借鉴,故选择了泰国、加纳与印度等国进行研究。其中前两个国家贸易自由化初期财政盈余,而印度财政出现赤字状况影响贸易自由化进程进而反复调整贸易政策,印度贸易政策的不确定性影响其贸易自由化与相关税收政策的调整。通过总结这些国家的经验做法,为我国在继续扩大贸易开放过程中税收政策调整提供思路借鉴。第七章为扩大贸易开放的税收政策与支出政策、非关税壁垒等搭配;研究为了优化税收政策的作用效果,降低贸易开放给本国带来的负面影响,选择支出政策、贸易政策、非关税壁垒等宏观经济调节措施与税收政策进行搭配调整。故本章分三部分进行研究:第一部分是搭配财政支出政策,一国贸易开放会对税收收入产生影响同时也会给政府支出带来影响,同样地,政府支出规模又会反过来影响贸易开放程度。一方面由于受到财政预算的约束,政府支出会受到税收收入的影响。另一方面,贸易开放给国内经济带来的影响与冲击要求政府运用支出政策进行配套调整。第二部分是考虑贸易政策,在贸易开放过程中,各国所选择的贸易政策（如自由贸易、进口自由化、进口替代、受保护的出口导向型等）有所不同,税收政策进行相应的调整,应该考虑不同的贸易政策背景;在贸易政策的选取上,由于各方利益不同,导致了政府采取贸易自由化政策后形成了支持与反对这两股政治力量,最终结果就取决于政府对于冲突双方的调停。第三部分是结合非关税壁垒,进入21世纪以来,全球经济形势持续不明朗,各国出于本国经济发展和保护本国产业需要出发,采取一系列贸易保护措施,其中因非关税壁垒天然的隐蔽性特点而逐渐被各国重用,贸易保护呈抬头趋势。通过实证分析,研究发现非关税壁垒对于贸易的限制作用甚至会高于关税壁垒,阻碍贸易开放的扩大。第八章是对全文进行总结,得到相应的政策启示。包括贸易税收（关税、进口增值税与消费税、出口补贴）、国内税收（所得税）及搭配财政支出、非关税壁垒等的政策建议。通过理论与实证分析,本文得到的主要结论如下:一、不同税种税率的调整对国际贸易的影响程度不一降低进口关税税率会促进该国的进口与出口贸易,而降低出口补贴（退税率）效果恰恰相反。也就是说降低关税与增加出口补贴会促进进口与出口贸易。其中,出口补贴率对贸易的影响程度比关税税率大。另外,从影响程度的角度看,下降同等幅度的税率,出口补贴与国内所得税政策的影响效果要高于进口关税政策。可能是因为我国平均关税税率已经下降到较低水平,因而进一步调整空间对各行业部门的影响相对较小。二、贸易开放会影响税收收入进而限制税收政策的调整幅度一方面,随着贸易开放度的加大,贸易自由化的深入,国际贸易活动将愈发频繁,使其规模扩大。一国总税收收入将增加,但是贸易税收收入的变化方向不定。另一方面,根据发展中国家收入分组实证讨论结果,在低收入国家中贸易开放程度加大,对该国总税收收入的影响并不大。随着收入水平的提高,在中低收入与中高收入国家中,贸易开放的深入将提高这些国家国内销售税以及所得税收入,进而弥补由于关税税率下降导致贸易税收收入的减少,最终导致总税收收入提升。然而在高收入发展中国家,贸易开放度的加大,会降低总税收收入水平。三、支出政策与非关税壁垒搭配税收政策调整扩大贸易开放通过联立方程组的3SLS估计结果发现,贸易开放度与政府支出呈现出倒U型关系。发展中国家贸易自由化初期,补偿假说占据主导作用,需要扩大政府支出规模,以减少开放对本国产业及经济带来的风险冲击及消极影响。随着贸易开放的深入,效率假说会超过补偿假说占据主导地位。随着贸易开放程度的加深,可以紧缩财政支出政策,降低政府干预程度,充分发挥市场的效率。另外,配合贸易政策,同时降低贸易壁垒措施。在贸易壁垒措施上,降低非关税壁垒对我国贸易的促进作用要高于关税壁垒,为此提高贸易便利化程度,同时完善非关税壁垒相关法律法规,与国际相关法律相接轨。四、国外在扩大贸易开放中税改以所得税为主间接税为辅贸易自由化过程中,需加强财政预算的管理,避免财政赤字问题的出现。对于一些国家而言,关税税率的下降会导致国际贸易税收收入的大幅减少,进而制约了贸易自由化进程。所以在贸易自由化过程中,为保证政府财政收入,一国会对国内税收政策进行调整,将对国际贸易税收的依赖性过渡到国内直接税与间接税收入中,以免贸易税收收入大幅降低对其产生的负面影响。例如美国、加纳与泰国国内税制改革的过程中,以所得税改革为主,间接税改革为辅。在扩大贸易开放的国家中其税收政策的调整经验包括:所得税的调整以降低边际税率或提高税前所得扣除额为主要改革内容;国内间接税的调整以扩大征税范围为主要改革内容。此外,本文的主要创新之处主要体现在以下三方面:第一,运用最新版GTAP数据库试图分析不同税制下税率的变化对贸易规模的影响。以往许多研究都集中于单个税种的影响,本文试图从关税、所得税、出口补贴等不同的税收政策角度进行权衡分析对经济与贸易的影响效果。研究发现相比关税政策,降低同等幅度的所得税与增加同等幅度的出口补贴政策更加能促进国际贸易的发展。第二,研究发现贸易开放与税收收入并非线性关系。在经济发展的不同时期,贸易开放对税收收入的影响不同。起初至中期,贸易开放与税收收入呈现正相关;到后期,贸易开放与税收收入呈现出负相关关系。弥补了前人在贸易开放与税收收入关系研究的不足。第三,本文立足于新的视角即继续扩大贸易开放可能会对本国经济市场所带来的优劣影响对税收政策的调整进行分析,在继续扩大贸易开放的税收政策研究同时,对贸易自由化可能带来的问题进行配套政策完善,试图减少贸易开放的成本。且本文从政府收支角度考虑综合研究贸易开放对税收、财政支出等的影响,反过来运用这些政策进行调节等,丰富了税收政策与贸易开放的相关研究。第四,通过联立方程组的3SLS方法发现贸易开放与政府支出之间关系既不符合效率假说又不符合补偿假说,而是符合U型假说。为少量支持U型假说的研究提供了补充。
肖文兴[4]（2012）在《加入世贸组织对中国农业产业安全的影响分析》文中研究表明中国是一个农业大国,也是一个发展中的人口大国,农业产业的发展关系到国家的粮食安全,关系到近九亿农业人口的生存问题和全国人民的基本生活保障,关系到国民经济的协调、健康、持续发展。农业是国民经济的基础,对农业进行扶持和保护是当今世界各国的普遍做法。加入世界贸易组织后,中国农业面临新的机遇和挑战。因此,对农业进行保护,确保入世后的农业产业安全不仅是必要的,而且非常紧迫。农业产业安全是指一个国家的农业在经受国内外各种不利因素的影响时,能够基本上不受威胁、干扰和破坏而保持正常的运行和发展,不会引发国内农产品供给的严重不足,它是国家经济安全的一个重要组成部分,提高农业竞争力是保障农业安全的基本手段。加入世贸组织后农业产业安全面临着一些不容忽视的问题和新形势下的挑战,如外资对我国农业的控制增强,潜在风险增加；国际农产品市场对我国农产品市场的影响日益加深,农产品国际贸易环境不容乐观；我国农业产业链不发达,产业整体竞争力受到制约等。经济全球化通过金融全球化、生产全球化、贸易投资全球化加剧了全球农业产业的竞争。一些开放度高、缺乏有效调控手段的产品受贸易和外资进入影响大,产业安全状况面临非常严峻的挑战,其中羊毛、棉花、大豆是较为典型的三个品种。加入“WTO”后,我国的经济作物所受到的影响相对较大一些,包括棉花、糖料作物和油料作物；在粮食作物中受到冲击最大的是玉米、大豆和大麦。而小麦和大米受到的影响相对较小；入世会对水果、蔬菜和畜产品带来有利影响。加入“WTO”给中国农业带来的冲击大于机遇。根据何维达和何昌（2002）的研究,中国农业在2001前基本安全,本文改进研究方法,借鉴全球最具权威性的关于产业国际竞争力的研究机构IMD和WEF在整合国际竞争力的多指标体系时的方法,建立农业产业安全评价模型。用模糊综合评价法得出探索性的结论：根据本文的研究,加入“WTO”后,2002-2009年,中国农业的安全度虽然有所下降,但中国农业仍然是“基本安全”,接近“不安全”的边缘,因为有一些不安全因素增加,需要建立预警机制,采取防范措施。与其他一些研究者的结论基本一致。而且,首次对湖南农业产业安全状况进行了实证分析。对加入“WTO”给中国农业带来的影响进行了全国范围内的问卷调查。同时,编写了附录一的案例：“中国反贸易壁垒第一案”。根据农业产业安全评价的五个安全度区域及其状态标识本研究创新地设置相应的预警灯信号,并采取相应的措施。其它国家农业保护政策启示我们：应完善我国的合规性贸易壁垒体系,有效保护我国农业；产业保护与产业结构的优化结合起来,才能实现产业的良性发展；扩大内需和开拓国际市场应并重,重视对农业的合理支持；保护手段力求多样化和灵活性；利用世界贸易组织程序性规定,加强国内农业保护；运用世贸组织有关知识产权保护的协议和规定,加强对本国地方名特农产品的品牌保护。在世界贸易组织《农业协议》下,我国要全面深化农业体制改革；加快农业结构调整；建立农业创新体系；建立农业保障体系,保持农业可持续发展；实行乡镇企业的战略性调整,加速农村城市化建设；提高中国农产品国际竞争力,利用国际市场扩大农产品出口；推进农业税制改革和国家财政支持,合理利用外资。我们必须要构筑起确保中国农业产业安全的“防火墙”,树立“大开放”、“大发展”、“大安全”的农业产业安全观,在经济全球化的大背景下,于扩大开放的相互依存中促进大发展,于大发展的相互合作过程中谋求大安全。但是,农业产业安全具有其产业特色所要求的特殊性,应采取如下保障措施：树立新的国家产业安全观；健全相关法规体系,提升农业产业竞争力；统一规划农业产业安全体系,建立专门的产业安全机构；建立灵敏有效的安全预警系统,防范产业安全风险；积极参与多边贸易谈判,利用决策机制维护农业产业安全；用好用足WTO赋予的特殊和差别待遇,积极进行发展战略和贸易政策的调整；充分利用WTO贸易救济机制和争端解决机制,实施多元化出口战略,出口国家、出口产品多元化；中国农业企业要做大做强,建立完整自主的产业链条,形成自主品牌,自主定价体系,降低对外依存度,促进产业的良性发展,抵御外部冲击,保障产业安全。
许婷婷[5]（2008）在《WTO体制下我国金融服务贸易市场开放分析》文中指出在经济全球化、政治多极化与知识经济的国际宏观背景下,国际服务贸易迅速发展。金融服务贸易作为服务贸易的重要组成部分在经济全球化和世界经济快速发展的推动下快速增长。世界贸易组织的诞生,尤其是《服务贸易总协定》的签署,极大促进了金融服务贸易市场的开放。加入WTO,对我国经济乃至整个社会的冲击和震荡都是全面的、深刻的和久远的。金融服务贸易作为目前我国经济领域较为落后的部门和市场化程度最低的经济部门,在入世之后,尤其是在过渡期期满之后,金融服务贸易市场的开放已经逐步到位,国内金融领域面临前所未有的竞争压力,了解世贸组织相关规则,探讨开放条件下我国金融服务贸易的发展成为我国理论界和实业界关注的重点问题。本文在参考前人提出的金融市场开放影响和发展我国金融服务贸易对策的基础上,结合我国金融服务贸易市场开放现状作了进一步的研究,提出了自己的观点和看法。本文按其内在逻辑关系分为四个部分:首先根据WTO服务贸易总协定阐述了金融服务贸易的内涵及其类型,并对约束金融服务贸易的法律框架,尤其是相关规则作了介绍和分析评价。金融服务是WTO下GATS（服务贸易总协定）所涵盖的最重要的服务部门, WTO约束金融服务贸易的法律框架为金融服务贸易的发展提供了必要的保证,世贸组织有关金融服务贸易的规则是世贸组织各成员国开展服务贸易必须遵循的基本准则。其次,对现在我国金融市场开放的水平以及市场开放对我国金融服务业发展的具体影响进行了评析。通过对我国金融服务贸易开放水平的分析,得出从贸易角度和外商投资的角度看我国金融服务业开放成绩很大,但开放度依然偏小的结论。同时,从正反两方面分析了金融服务贸易市场开放对我国金融服务贸易的发展的双重影响;第三章首先从我国服务贸易发展规模、地区分布、行业分布、基础设施等方面对我国金融服务贸易的发展现状进行了较深入地分析,接着阐述了我国金融服务贸易主要模式,最后运用贸易竞争力TC指数对我国金融服务贸易竞争力水平进行了评估,得出:我国的金融服务贸易竞争力虽然薄弱,但正在逐年提高,呈现缓慢上升的趋势。在上述论证的基础之上,最后的第四章提出了WTO体制下我国金融服务贸易发展的对策。在本章中首先分析了发展中国家金融市场开放的经验与教训给我国以启示,接着阐述了运用世贸组织相关规则保护国内金融市场,最后从政府和企业两个层面阐述了在金融市场开放条件下应对挑战,提高我国金融服务贸易竞争力的对策建议。
叶慧[6]（2007）在《贸易自由化下粮食财政支持政策研究》文中指出市场准入、境内支持和出口补贴是世界贸易组织《农业协定》的三大核心内容。过去一段时期，各国为支持国内农产品的生产和销售，将关税以及各种非关税壁垒作为控制他国农产品输入的主要措施，将出口补贴和价格支持作为增加国内农产品输出的主要措施。这种贸易政策在一定历史时期内，发挥了保护农业产业发展的作用。但其弊端也是惊人的，长时期的贸易阻碍，扭曲了世界农产品贸易体系，造成了各国农产品生产过剩与政府负担增加，使国际农业产业分工机会减少，也使农产品消费价格提高。持续到二十世纪五十年代中期以后，农业保护的不利影响逐渐受到各国所认识，为追求农业现代化过程中的合理性，农业产业支持必须由价格支持转变为收入支持。至此，符合贸易自由化的农业支持政策逐渐形成。粮食作为我国最主要的农作物，所受保护力度最大，其中境内支持政策是对其进行保护的主要措施。2006年在我国完成WTO五年过渡期之后，无论是为了实践履约的承诺，还是为了满足粮食需求，国内粮食市场必然开放，建构符合贸易自由化的农业支持政策显得非常必要。当前，我国对粮食产业进行保护的财政政策主要为最低收购价政策、直接收入补贴政策、要素补贴政策和农田基础设施建设等，这些粮食财政支持政策目标不一，各有侧重，相互之间存在一定矛盾。比如：最低收购价政策被认为是严重扭曲市场机制的“黄箱”措施，且该项政策实行所需要的庞大收购支出增加了主产区政府的财政负担，需要对其进行削减；在生产支持政策方面，直接补贴和要素补贴政策的目的在于弥补粮食市场化过程中粮农的收益损失，因此稳定地提高农民收入是其首要目标，这必然与粮食安全目标产生出入；在进口贸易方面，我国一般施行关税配额措施，但未来必须逐步降低配额外高关税以及增加配额量，这必将导致国外大量优质低价进口品冲击国内粮食市场，粮食财政支持政策作用又必须加强。此外，农业多功能特性与粮食支持政策目标也存在一定冲突，如生态退耕政策与粮食支持政策存在较大矛盾，同时同地实施，将相互抵消政策绩效，浪费财政投入。基于上述问题的提出，目前粮食财政支持政策须进行调整，本论文的研究目的即在于寻找出一个既能够符合世贸组织规范，又能增加农民收益、确保粮食安全，减少政府财政支出的粮食财政支持政策调整方式。论文主要内容及结论如下：第一，分析贸易自由化对我国粮食产业发展的影响。研究发现，贸易自由化对粮食产业发展具有双重影响。从有利的一面看，贸易自由化有利于提高粮食经营效率和粮食综合生产能力；从不利的角度看，一方面我国不具比较优势的粮食产品将受到廉价优质进口品的冲击，东南沿海主销区粮食产业可能萎缩，中西部主产区粮食会与进口产品形成竞争。另一方面市场准入空间减小，境内支持政策面临缩减压力，粮食财政支持政策需进行变革。第二，分析贸易自由化下粮食财政支持政策的实施现状及问题。研究发现，我国正逐渐形成以直接补贴为主，最低收购价为辅，生态要素补贴和农田基础设施建设相配套的粮食财政支持政策体系。该体系以农民增收和粮食安全为基本目标。通过观察2002-2006年的实践，粮食财政支持政策效果明显，具有可持续性，但是也存在若干问题，主要包括，粮食财政支持政策投入力度不足且结构不合理，最低收购价政策存在很多不确定因素，直接收入补贴政策在操作上存在一些不足，生产要素补贴与环境保护目标存在冲突，以及各项支持政策尚未整合等问题。第三，评价贸易自由化下粮食财政支持政策实施绩效。在界定支持政策实施成本与效益内容基础上，对直接收入补贴政策、农田基础设施建设项目、粮食最低收购价，以及生产要素补贴政策实施绩效进行分析，并选取粮食主产市和主销市进行个案调查及典型分析。研究发现，支持政策结构尚未实现优化，政策绩效并不显着，尤其是直接收入补贴政策，农田基础设施项目，以及要素补贴中的农资增支综合直补政策。从成本效益角度来研究支持政策实施效果具有独特性。第四，构建农户粮食生产行为模型，进行多目标体系下粮食财政支持政策实施的微观经济分析。在充分考虑我国实际“农情”条件下，量化支持政策，构建我国农户粮食生产函数。通过比较静态分析，考察支持政策和生态退耕制度对粮食产量、农民收入和环境品质的影响。此部分研究主要是探究在农户利润最大化条件下，多重政策目标的实现情况，以及政策组之间的协调性关系。研究发现，农业政策之间存在明显的目标矛盾，表现为最低收购价与生态退耕政策的矛盾，直接收入补贴与生态退耕政策的矛盾。此部分内容在研究上具有创新性。第五，借鉴前人研究成果，建立我国粮食部门均衡模型（Grain Sector Equilibrium Model，GSEM），并以2004年为基期，进行实证分析，以考量支持政策的福利经济影响。实证结果发现，粮食财政支持政策可以提高粮食部门社会福利，弥补贸易自由化对生产者福利损失，其中，面积直接补贴比产量补贴更有效率。此外，生态退耕政策减少了粮食产业部门的社会福利。此研究方法在探寻最优的粮食支持政策结构上具有一定的创新性，在当前国内的研究中较为少见。第六，借鉴WTO主要成员国粮食财政支持政策的实施经验。以欧、美、日和中国台湾为分析对象，了解国际社会粮食财政支持政策的实施现状及发展趋势，并与我国进行比较分析。分析发现，贸易自由化程度与各国AMS使用率具有负关联性，多元化的政策目标必然会产生多样化的支持政策结构，但直接收入补贴代替价格支持政策成为国际趋势，且各国均对粮食财政支持政策与生态退耕政策进行了整合调整，此外，各国均建立农业风险补偿机制来配合粮食支持政策实施，以及对支持政策均进行法制化管理。第七，论文提出一系列优化调整粮食财政支持政策，提高政策绩效的建议及措施。主要包括如何建立科学完善的粮食财政支持政策体系，如何充分利用两个市场以减轻粮食补贴压力，以及提出要加强农业补贴法制建设，以实现粮食财政支持政策的可持续性的对策及措施。这些建议对于贸易自由化背景下完善我国粮食财政支持政策体系，增强政府对粮食市场的宏观调控能力，保护国内弱势产业具有十分积极的现实意义。
张耀平[7]（2007）在《中国农村金融风险：问题、设计和前景》文中认为农村金融风险是与农村金融的经营行为相伴而行的，它具有与一般行业经营风险不同的特点。一般行业的经营风险对经济的影响只是局部的，一般不会构成对整个农村社会经济的巨大破坏。而农村金融一旦出现较大的经营风险，如出现较大范围存款挤兑，就会迅速酿成金融风波，其结果将会使农村金融乃至整个社会经济的运行陷于瘫痪。它对社会经济生活的危害，不仅在于将大大削弱金融机构的支付能力，损害广大存款人的利益，损害社会主义农村金融业的良好信誉，而且将严重激化财政收支矛盾，迫使中央银行增发货币，最终导致通货膨胀，危及国民经济运行的稳定发展。在社会主义市场经济条件下，防范和化解金融风险，是金融工作乃至整个社会经济生活的一件大事。尤其是在农村金融领域，当前防范和化解金融风险比以往任何时期都显得迫切和重要。目前关于中国农村金融风险的研究文献很多，但大多数研究一方面偏重于个体化的研究，另一方面偏重于静态化的分析，没有充分考虑到WTO对我国农村金融发展的影响。本研究则突破了这一束缚，从管理学、金融风险、农业经济学、制度经济学、社会学角度探寻中国农村金融风险产生的理论根源及价值，在此基础上提出了防范和化解我国农村金融风险的战略。本研究共九章，按照“问题—设计—前景”的逻辑关系分为三个部分，第一部分为第一至三章，属总论部分，主要是从宏观角度来论述本项研究的目的与意义，以及农村金融风险的理论涵义、经济分析及我国农村金融风险的表现形式和成因。在这一部分除了对我国农村金融风险进行现状评估以外，还有大量篇幅是对发展中国家农村金融风险管理的国际比较的研究。主要通过从体制及文化背景等方面对印度、巴西、埃及农村金融风险管理的分析，寻求对我国农村金融风险管理的启示。第二部分为第四章至第八章，是论文的核心部分，主要是针对我国农村金融风险的防范和化解设计战略规划。作者在第一部分分析比较研究的基础上就提出了防范和化解我国农村金融风险的战略方针应该是：根据农业和农村经济发展的客观需要，围绕“十一五”计划和2010年农业发展远景目标，重构以合作金融为基础，商业性金融、政策性金融分工协作的农村金融体系，以加强农村金融监管为依托，以深化农村金融产权制度改革为基础，优化外部环境，构建中国农村金融风险管理系统，防范和化解农村金融风险，进一步提高农村金融服务水平，增加对农业的投入，促进贸、工、农综合经营，促进城乡一体化发展，促进农业和农村经济的发展和对外开放。第二部分基本按照这一逻辑展开研究，分别从重构农村金融体系、加强农村金融监管、深化农村金融产权制度改革及优化外部环境等角度论述防范与化解我国农村金融风险的战略规划。在此基础上，构建了中国农村金融风险管理系统。论文的第九章是第三部分——前景部分，在上述研究的基础上，探讨和分析在WTO框架下我国农村金融的发展前景及风险防范问题。关于农村金融风险相关研究的文献浩如烟海，一方面为本论文的研究提供了大量可供参考的资料，但同时又使研究较难突破传统研究范式而有所创新。本论文试图从内容体系及方法论两个角度突破这一范式，可能的创新之处体现于：第一，分析和探讨了农村金融风险的理论涵义及成因。农村金融风险是市场经济条件下农村金融活动中客观存在的货币资金损失的不确定性。其中不确定性是农村金融系统的内在属性，无法将其完全消除，它与市场经济系统的运行密切相关，对农村稀缺资源在竞争目标中的配置有着重要影响。农村金融风险是与农村金融的经营行为相伴而行的，它具有与一般行业经营风险不同的成因。从外部环境看，市场机制不健全、宏观调控负面效应和法制不健全、难落实是形成农村金融风险的主要原因；从内部分析，农村金融风险主要是由于经营指导思想出现偏差、内控机制不健全、员工队伍整体素质低下等原因所造成。第二，提出了防范和化解我国农村金融风险的战略方针。本研究从总体上力求全面系统地把握和研究整个农村金融风险问题，提出防范和化解我国农村金融风险的战略方针应该是：根据农业和农村经济发展的客观需要，围绕“十一五”计划和2010年农业发展远景目标，重构以合作金融为基础，商业性金融、政策性金融分工协作的农村金融体系，以加强农村金融监管为依托，以深化农村金融产权制度改革为基础，优化外部环境，构建中国农村金融风险管理系统，防范和化解农村金融风险，进一步提高农村金融服务水平，增加对农业的投入，促进贸、工、农综合经营，促进城乡一体化发展，促进农业和农村经济的发展和对外开放。第三，提出了构建我国农村金融风险管理体系的具体设想。在上述研究的基础上，本研究借助经济学、金融学、农村经济管理学，提出了构建我国农村金融风险管理体系的具体设想，即建立农村金融宏观风险预警机制，完善事前预警功能；建立农村金融中观风险预警机制，发挥事中监测作用；建立农村微观风险预警机制，降低风险程度。从而对金融机构实施全方位监管，保护各级各类金融机构的稳健运营。第四，探讨和分析了在WTO框架下我国农村金融的发展前景及风险防范。本研究将农村金融置于WTO框架下，探讨了WTO框架下我国农村金融发展的宏观前景——国际化趋势、本土化趋势和竞争化趋势，分析了WTO框架下我国农村金融发展的微观前景——混业式趋势、多元化趋势和电子化趋势，并以此为基础，提出了我国农村金融风险防范的关键是建立一个独立高效的金融监管体制和一套完整健全的金融监管制度。
师华[8]（2007）在《入世过渡期后我国建筑服务贸易法律对策研究》文中提出2001年12月11日我国正式成为WTO成员方，在这五年的过渡期内，我国建筑业市场逐渐对外开放，外商投资建筑业企业大量地进入我国承揽工程和承包项目。我国按照入世时在建筑业领域的承诺以及WTO关于《服务贸易总协定》等规则的精神，在政府、企业、行业等各个层面采取了相应的措施使建筑业管理制度逐渐完善。尽管如此，在建筑业国际化的过程中仍然存在许多的问题。本文在分析WTO与建筑服务贸易相关规则和我国入世以来建筑业管理制度特别是建筑服务贸易法律制度以及借鉴WTO成员方建筑市场准入技术性壁垒经验的基础上，提出过渡期后我国建筑服务贸易的法律对策。 我国建筑市场对外开放的管理制度是伴随着我国建筑市场的对外开放而产生和建立的。在建筑业对外开放中，政府的管理体现为从政府主导型到政府主导与其他利益相关者驱动型相结合的方式；企业改制逐渐规范化法制化，建筑企业的管理正在向科学化、现代化和国际通行的模式转变；行业组织和中介组织等服务机构得到进一步培育和规范，中介服务功能得到进一步发挥。在这种多层次的管理中，法制管理是最高层次的管理，建筑业对外开放主要是通过建筑服务贸易法律制度加以规范的。 本文的研究工作主要有以下内容： 1、研究了WTO主要成员方在建筑服务贸易领域的承诺，特别是其实施建筑服务贸易市场准入技术性壁垒的经验，为过渡期后我国建筑服务贸易法律制度的建立、健全提供了有益的借鉴。 2、论述了建筑服务贸易法律制度的理论基础——制度经济学理论、法理学理论和政府规制理论。为进一步研究建筑服务贸易法律制度及其完善奠定了理论基础。 3、在研究服务贸易、建筑服务贸易的内涵、特征、发展特点的基础上，重点分析了我国入世时在建筑服务贸易方面的承诺和过渡期建筑服务贸易领域的主要法律规范，指出在建筑服务贸易法制管理过程中存在的问题，为过渡期后健全、完善建筑服务贸易法律制度指明了方向。4、分析了WTO规则——这一国际社会成员国政府共同规范国际贸易行为的规则，特别是与建筑服务贸易相关的一系列规则，为过渡期后建筑服务贸易法律制度的制定提供了必须遵循的法律依据 5、探讨了过渡期后我国建筑服务贸易法律对策：以WTO规则为依据，既要对我国建筑产业采取相应的保护措施；又要促进建筑业的对外开放，这也是我国建筑业走向国际市场的前提条件。 6、结合上海2010年世博会中外双方共同建设场馆的特点，分析了世博会场馆建设中的建筑服务贸易法律问题，着重研究了世博会建设中外国承包商市场准入中的主体资格法律问题。 7、在对本文研究内容总结的基础上，提出以后研究工作的方向。
陈立兴[9]（2006）在《国际经济协作背景下的中国财政政策研究》文中认为改革开放以来，中国作为世界上最大的发展中国家，在接受西方宏观经济学观点和建设社会主义市场经济的过程中，宏观调控理论的研究大都着眼于国家内部或单边主义的财政、货币政策效果分析。20世纪90年代开始，特别是1997年亚洲金融危机以来，随着中国国家经济实力的增强，中国越来越多地参与到国际经济事物当中，宏观调控政策调整的外部性问题逐渐显现出来，中国的财政政策等一系列宏观经济调控措施不但对中国的经济增长、国内改革和融入全球经济产生重大影响，而且对提高周边国家和全球经济增长率、保证世界经济稳定运行产生积极的影响，这是中国财政政策发挥作用的全新领域。因此，中国当前参与国际经济事务过程中所奉行的经济理论和执行的财政、货币政策面临重大变革和前所未有的挑战，但多数研究仍然处于消化和应用传统宏观经济学理论，偏重于微观层面应对单一冲击或实现单一目标的对策研究，没有过多地突破传统宏观经济学的框架，在解释现实经济运行时存在两方面的问题，一是没有对客观存在多年并迅速发展的经济全球化趋势和区域经济一体化实践做出系统的经济学分析，二是忽视了在宏观层面通过合作使经济达到帕累托最优的国际经济协调政策研究。中国应对经济全球化带来的挑战的过程中，一直积极参与不同层次的区域一体化组织。在这种国际经济协作趋势下，在这种国际经济协作的大背景下，中国的经济理论特别是宏观调控理论也正在不断丰富和形成，在“和平崛起”这一指导原则提出之后，研究崛起的中国将对区域和国际政治经济秩序产生什么影响、周边国家如何看待综合国力不断上升的中国以及如何在崛起过程中保持和平等一系列问题，是未来一段时间中国学术界理论研究中国的重点。作为和平崛起战略的重要组成部分和调控宏观经济的重要工具，中国财政政策将在政府采购、社会保障、转移支付、税收、国债发行等几个方面发生一系列重大变化。研究和探讨国际经济协作背景下的中国财政政策的这些变化是本文的主要内容，各部分紧紧围绕这一主题，探讨不同层次的国际经济协作对中国经济特别是财政运行的影响，并针对快速发展的经济全球化和区域一体化趋势，从财政政策调控的角度提出了中国的应对措施。第一章从回顾亚当·斯密创立财政学开始，阐述了德国历史学派的国家干预主义、凯恩斯的宏观调控理论、经济全球化和区域经济一体化理论、蒙代尔的开放经济条件下的财政、货币政策配合研究、国际财政研究的发展以及改革开放以来中国财政理论的研究，认为目前财政理论的发展和财政政策的研究的范围已经逐步扩展到国家以外。因此中国提出的“和平崛起”战略和“和谐世界”新理念对财政理论研究提出了更高要求，中国财政政策理论研究和实践必须具有全球视野。第二章应用博弈理论的分析方法分析了在各种层次的国际经济协作趋势不断扩大的新背景下，并没有一个超国家政府的权力存在，以国家为主体的财政政策不再由纯经济理论所决定，而是受到各个参与方的影响，是所有国家进行博弈的结果。通过博弈模型分析，在国际经济协作过程中尽管始终存在着矛盾与冲突，但实力不同的大国和小国都可以通过国家间的政策协调和合作实现帕累托改善，实现利益的最大化。还在博弈分析的基础上讨论了北美自由贸易区、欧盟、亚太地区的区域一体化组织在建立和发展过程中财政政策方面转变和实践，阐述了不同国家通过财政政策的协调促进国际经济合作和经济发展所做的努力。第三章首先回顾了日本20世纪70年代以来的财政政策，对财政政策的效果进行了评价，总结了日本在参与国际政策协调、应对石油危机和日元升值的冲击过程中的经验教训。由于日本是二次世界大战之后崛起的亚洲国家，又是中国的近邻，其发展的轨迹以及参与国际经济政策协调的经验教训值得中国借鉴；其次回顾了区域经济一体化程度最高的欧盟在一体化过程中财政政策、税收政策方面的协调措施。中国正在积极推进与东盟国家、非洲国家的贸易自由化和经济一体化安排，因此欧盟一体化的成功经验，特别是其经济一体化框架下的财政税收安排对中国当前研究开放条件下的宏观调控政策具有重要的参考作用。这一章的最后总结了经济全球化趋势下世界各国的税收调整和国际经济政策协调的新趋势。第四章首先比较了近些年中国的经济发展与其他国家和地区崛起的异同点，中国经济崛起将为世界经济的增长提供更大的空间，同时也会形成更大的冲击。因此中国实施“和平崛起”战略，无意于在经济实力壮大过程中寻求霸权或支配世界事务，而是进一步融入世界经济体系，以贸易和投资的发展等和平手段来获取世界资源，摆脱国内资源短缺、环境压力和社会矛盾的困扰，并通过不断扩大国内市场为其他国家带来更多的机会而不是威胁；其次，重点论述了“和平崛起”战略对中国制定财政调控政策、参与不同层次的国际经济合作的指导作用，认为1978年以来中国经济的发展越来越对周边地区和世界经济产生重要影响，中国财政理论的发展和财政实践使中国财政调控能力日益增强，各种财政调控措施成为“和平崛起”战略的重要组成部分。第五章首先阐述了WTO的主要原则和WTO框架下的博弈格局、中国在WTO中的地位以及中国参与WTO的利益，然后在分析加入WTO对中国财政运行的影响基础上，提出了中国在WTO框架下财政政策调整策略，主要是关税水平逐年下降、出口退税政策的优化、内外资企业所得税并轨、生产型增值税向消费型增值税转化以及履行对政府采购制度的承诺等等，还分析了中国参与多哈回合谈判过程中的策略和谈判过程中一些与中国农业发展密切相关的财政政策调整效果。第六章论述了区域合作框架下中国财政政策的转变与创新。在回顾了中国与东盟的贸易合作安排、中日韩经济合作、上海合作组织的产生和发展过程的基础上，分析了中国参与区域协作面临的复杂外部环境，提出了中国参与区域经济协作的应对措施和财政安排。中国应该以亚洲为依托，积极参与各种层次的区域经济协作。财政政策方面，要保持政策的连续性，确保经济可持续增长，带动周边国家和地区共同发展；完善转移支付制度，建立国家内部区域利益协调和补偿机制；探讨建立亚洲区域经济协作补偿机制，加强对周边国家和地区经济运行和政策的跟踪监测，协调好国内外政策的操作力度和方向，减小区域合作的阻力等等。最后从财政收支的角度，简要分析了中、日、韩三国建立自由贸易区的前景及其对未来中国财政收支产生的影响。第七章系统地回顾了改革开放以来中国的财政政策实践和财政理论的发展，一是改革开放后的赤字预算的实践和财政平衡理论的变化，充分利用公共投资加快基础设施建设，集中力量办大事，加快建立社会保障制度以及政府经常性支出要向公共财政方向转变，增加教育、健康和扶贫等公共服务领域的支出。二是关于国债的认识发生了深刻变化，国债在宏观调控中发挥巨大作用。对国债功能的认识，由单纯弥补财政赤字，到为国家经济建设筹集资金和调控国民经济运行，对国债运作的认识，由临时性偶然操作到长期持续运用。回顾了1981年以来，我国国内债务发行经历了重大变化以及重新启用国债、举借国内外债务的重要作用。三是灵活运用各种税收政策，增加财政收入，努力实现国际收支平衡。四是通过一系列财税政策措施缓解人民币升值压力，主要措施有扩大公共消费支出，加强政府采购制度建设，增进内需对经济发展的拉动作用，调整现有的外资税收政策，引导外资投向，提高外资利用水平，进一步调整出口退税政策，促进出口与进口贸易的平衡发展等。第八章从调节内外平衡出发，探讨了财政政策与货币政策、贸易政策等其他宏观调控政策的配合问题。财政政策等宏观调控的协调应该以保持经济的内外平衡为最终目标，当前对外贸易增长方式的转变需要综合运用财政政策、货币政策和贸易政策进行积极调控。在财政政策与货币政策的配合方面，要注重财政政策与货币政策的选择和组合必须适应经济形势发展需要，通过财政政策和货币政策松紧搭配组合，适度调整财政政策和货币政策工具的运用，积极推进汇率机制改革，增强货币政策的独立性。在宏观和微观各个层面，建立和完善规划、财政、银行的配合机制，优化国家宏观调控体系，还要从加入WTO后参与世界产业分工的高度，完善财政政策和货币政策与产业政策、收入分配政策等其他宏观调控政策的协调配合机制，发挥综合效应。第九章探讨了国际经济协作背景下的中国国家经济安全问题。当前影响中国国家经济安全的内部因素主要有：中国的对外贸易依存度较高；市场经济的不完善；中国控制生产要素跨国界流动能力和保护市场的能力均面临着严峻挑战；社会保障机制建设步伐缓慢，尚不能满足维护国家经济安全的需要；中国金融体系的脆弱使其面临的金融风险压力增大；中国经济的国际竞争力较弱。影响中国国家经济安全的外部因素主要有：由发达国家主导的经济全球化本身就对发展中国家的经济有很多不利影响；外资对中国国家经济安全的影响具有两面性；国际金融市场动荡；通货膨胀或通货紧缩输入；国际贸易保护主义蔓延；知识产权纠纷加剧；国际资源争夺白热化：跨国公司“攻城略地”；以美国为首的国际金融强势压力等等。经济全球化还对中国地方财政运行产生较大压力，主要表现在经济全球化会加剧地方财政的支出压力和地方财政的融资困难，因此应尝试地方政府举债，加强地方财政特别是加强财政融资能力，化解地方政府债务风险，妥善应对挑战。当前中国应该利用WTO体制维护我国国家经济安全，具体的应对措施一是在发展中解决发展中的问题，用开放应对开放中的危机；二是全面融入多边贸易体制，参与WTO规则的制定；三是加强区域经济合作，分散国家经济风险；四是充分利用WTO救济体系与争端解决机制维护正当经济利益；五是在更广泛的领域内推行全球共同安全和可持续安全观念。维护中国国家经济安全问题的财政安排主要有五个方面：第一，改进运用财政政策、货币政策的宏观调控能力，提高政府行政控制能力以控制经济风险；第二，把支持自主创新作为公共财政的重要政策目标；第三，充分发挥政府采购对企业自主创新的扶持功能；第四，运用针锋相对的策略，灵活应用关税、非关税、出口退税等措施应对来自各个方面滥用反倾销、限制进口、技术壁垒和环保壁垒条款：第五，注重零关税对中国市场的影响。
刘东平[10]（2006）在《金融控股公司法律制度研究 ——以金融效率与金融安全为视角》文中提出金融效率和金融安全是金融法律制度的两个基本价值理念。在从分业经营转向混业经营的金融制度变迁中出现的金融控股公司，反映了金融立法理念上价值取向的转变，即从防范风险转向追求利润，从安全优先转向效率优先，金融监管当局也由过去的严格管制转向适度监管，所以金融控股公司法律制度安排更多地体现了效率优先的基本价值取向。 中国的金融立法一直强调维护金融秩序和稳定，更注重金融安全。重视法的秩序与稳定价值当然正确，但过分强调金融安全则会影响到金融效率。金融控股公司作为一个经济组织，必须追求利润、强调效率，才有竞争力。中国的金融控股公司立法的基本价值取向应顺应国际潮流，采取效率优先、兼顾安全的基本价值取向，修改完善金融法律体系，整合金融监管部门，为提高金融控股公司的竞争力和金融效率打开法律之门。因此以金融效率与金融安全为视角，探究金融控股公司法律制度背后的价值理念和发展脉络，对当下的中国金融体制的改革具有十分重要的现实意义和重大的理论意义。而如何选择金融制度转换的途径和方式，如何构建出符合当今金融发展理念的金融控股公司法律制度框架和体系等问题也正是本文所关注的重点。 全文共有六章。从逻辑上可以分为四部分：第一部分(第一章)，主要阐释了金融法律制度的立法理念，并论证了金融立法的基本价值取向，为研究金融控股公司法律制度奠定理论基础；第二部分(第二、三章)，主要分析了金融控股公司的效率优势以及金融控股公司法律制度的变迁；第三部分(第四、五章)则具体分析了金融控股公司的准入条件、设立方式、业务运作、公司治理以及风险的内部控制和外部监管等各项具体的法律制度；第四部分(第六章)则回答了中国当下进行金融控股公司立法的背景、路径以及制度安排。各章的具体内容分述如下： 第一章是制度背后的理念：金融效率与金融安全。本章从金融发展与经济增长之间的关系入手分析了金融法律制度的立法理念和基本价值取向。金融效率无论从微观角度还是从宏观角度观察都应是指金融资源的配置达到帕累托最优状态。经济增长要求提高经济效率，而经济效率的提高有赖于金融效率的提高，而不断提高金融效率要以保障金融安全为前提，而金融安全的运行也是经济稳定发展的一个具体表征。所以经济效率、金融效率和金融安全三者之间相辅相成、相互作用、共同推动着经济增长。金融法在现代法律体系中其内容和构成绝大部分还是商事金融法律
二、谈加入WTO对我国金融部门的影响（论文开题报告）
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、谈加入WTO对我国金融部门的影响（论文提纲范文）
（1）金融开放与中国本土存款性金融机构的发展（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 选题背景 |
| 1.1.1 现实背景 |
| 1.1.2 理论背景 |
| 1.2 研究意义 |
| 1.2.1 理论意义 |
| 1.2.2 实践意义 |
| 1.3 研究思路、结构安排与研究方法 |
| 1.3.1 研究思路 |
| 1.3.2 结构安排 |
| 1.3.3 研究方法 |
| 1.4 主要创新与不足 |
| 1.4.1 主要创新 |
| 1.4.2 不足之处 |
| 第2章 相关概念界定、基础理论与相关文献评述 |
| 2.1 概念界定 |
| 2.1.1 对金融开放的理解 |
| 2.1.2 对中国金融开放阶段的历史界定 |
| 2.1.3 对被动开放和主动开放的理解 |
| 2.1.4 对本土存款性金融机构的界定 |
| 2.1.5 对发展的理解 |
| 2.2 理论基础 |
| 2.2.1 内生增长理论 |
| 2.2.2 自组织理论 |
| 2.2.3 理论基础的适用性分析 |
| 2.3 相关文献评述 |
| 2.3.1 市场开放对中国金融业发展的影响 |
| 2.3.2 1840-1927年间中国本土金融机构的发展 |
| 2.3.3 1978年后中国本土银行业发展 |
| 2.3.4 对现有文献的评价 |
| 第3章 被动开放与中国本土存款性金融机构发展(1840-1927年) |
| 3.1 五口通商与近代金融市场被动开放 |
| 3.2 被动开放条件下外国银行对华资本牵制 |
| 3.2.1 外国在华银行市场进入及市场垄断 |
| 3.2.2 外国在华银行对旧式金融机构的资本牵制 |
| 3.2.3 中外金融机构互动实质:资本侵略 |
| 3.3 旧式金融机构的历史沉浮 |
| 3.3.1 本土钱庄的近代化转型 |
| 3.3.2 本土票号的时代衰落 |
| 3.4 现代银行业的曲折探索 |
| 3.4.1 发展背景:外商银行干涉与封建势力阻挠 |
| 3.4.2 “官护”银行兴起阶段 |
| 3.4.3 华资银行新设阶段 |
| 3.4.4 本土银行业联合发展阶段 |
| 3.5 历史价值评价 |
| 第4章 主动开放与中国本土存款性金融机构发展(1978年改革开放后) |
| 4.1 改革开放与中国金融市场主动开放 |
| 4.2 市场开放与中国银行业“顶层设计”(1978-2001年) |
| 4.2.1 “开大门”的金融开放 |
| 4.2.2 建立中央银行制度 |
| 4.2.3 探索国有银行改革 |
| 4.2.4 从微观主体发展到宏观格局构建:搭建二级银行体系 |
| 4.3 扩大对外开放后中国银行业改革的深化调整(2001-2008年) |
| 4.3.1 全面对外开放 |
| 4.3.2 准确定义中央银行地位 |
| 4.3.3 国有商业银行股份制改革 |
| 4.3.4 “准体制外”股份制商业银行深化改革 |
| 4.3.5 发展城市商业银行 |
| 4.3.6 从微观主体发展到宏观格局构建:本土银行业增量改革 |
| 4.4 后危机时代中国银行业改革的多元化布局(2008年后) |
| 4.4.1 中国银行业“走进”国际视野 |
| 4.4.2 中央银行制度完善 |
| 4.4.3 农村金融机构深化发展 |
| 4.4.4 从微观主体发展到宏观格局构建:建立多元银行体系 |
| 4.5 历史价值评价 |
| 第5章 被动开放与本土存款性金融机构发展的实证分析 |
| 5.1 实证分析背景 |
| 5.2 探索性因子分析 |
| 5.2.1 研究方法 |
| 5.2.2 研究对象 |
| 5.2.3 探索性因子分析 |
| 5.3 结构方程模型分析与中介效应检验 |
| 5.3.1 研究假设 |
| 5.3.2 研究方法介绍 |
| 5.3.3 样本的基本特征与相关性分析 |
| 5.3.4 验证性因子分析 |
| 5.3.5 结构方程模型分析 |
| 5.3.6 中介效应分析 |
| 5.4 本章小结 |
| 第6章 主动开放与本土存款性金融机构发展的实证分析 |
| 6.1 变量介绍及数据来源 |
| 6.1.1 数据来源 |
| 6.1.2 研究模型介绍 |
| 6.1.3 变量介绍 |
| 6.1.4 变量基本统计量 |
| 6.1.5 共线性和相关性检验 |
| 6.2 主动开放影响实证分析 |
| 6.2.1 全样本分析 |
| 6.2.2 第二阶段分析 |
| 6.2.3 第三阶段分析 |
| 6.3 不同银行异质性影响分析 |
| 6.3.1 国有控股大型商业银行 |
| 6.3.2 股份制商业银行 |
| 6.3.3 城市商业银行 |
| 6.3.4 农村商业银行 |
| 6.4 稳健性检验 |
| 6.5 内生性检验 |
| 6.6 本章小结 |
| 6.6.1 全样本影响结论 |
| 6.6.2 不同阶段影响结论 |
| 6.6.3 不同类型银行影响结论 |
| 第7章 中国本土存款性金融机构发展的逻辑、特征、经验及启示 |
| 7.1 金融开放条件下中国本土存款性金融机构发展逻辑 |
| 7.1.1 历史的变迁:两次金融开放的变迁递进 |
| 7.1.2 政策(环境)的变迁:不同政策效能的变迁差异 |
| 7.1.3 理念的变迁:金融机构变迁发生的关键 |
| 7.2 金融开放条件下中国本土存款性金融机构发展特征 |
| 7.2.1 以金融开放作为发展起点 |
| 7.2.2 以渐进式改革作为发展思路 |
| 7.2.3 以个体发展带动整体变革 |
| 7.2.4 以增量改革促进存量改革 |
| 7.2.5 以机构改革和功能完善协调推进机构发展 |
| 7.3 金融开放条件下中国本土存款性金融机构发展经验 |
| 7.3.1 以发挥本土优势为导向 |
| 7.3.2 在开放学习中坚持本土适应性 |
| 7.3.3 发挥主体的内生性带动作用 |
| 7.3.4 以促进经济发展为动力 |
| 7.3.5 坚持发展的与时俱进 |
| 7.3.6 结合宏观调控与微观主体能动性 |
| 7.4 新一轮金融开放背景下本土银行部门发展启示 |
| 7.4.1 立足国情:保持对外开放与国家战略的一致性 |
| 7.4.2 依托本土:激发本土银行部门发展的自觉能动性 |
| 7.4.3 政府定位:完善金融开放中的政府作用 |
| 7.4.4 以史为鉴:推广金融发展实践和理论的中国方案 |
| 参考文献 |
| 附录 |
| 在学期间学术成果表 |
| 致谢 |
（2）开放政府采购市场对双边贸易的影响研究 ——基于GPA和嵌入政府采购条款FTA的视角（论文提纲范文）
| 内容摘要 |
| Abstract |
| 第1章 导论 |
| 1.1 研究背景、目的及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究目的和意义 |
| 1.2 相关概念及国际认定的规则 |
| 1.2.1 政府采购与公共采购 |
| 1.2.2 政府采购的原则 |
| 1.2.3 政府采购制度及其目标 |
| 1.2.4 政府采购流程和一般采购方式 |
| 1.2.5 政府采购宏观调控措施和风险评价 |
| 1.3 研究方案设计 |
| 1.3.1 研究方法 |
| 1.3.2 论文的内容和逻辑框架 |
| 1.3.3 论文的创新之处 |
| 第2章 文献综述与理论机制分析 |
| 2.1 文献综述 |
| 2.1.1 多边贸易体制对贸易影响的文献综述 |
| 2.1.2 政府采购对贸易影响的文献综述 |
| 2.1.3 GPA模式和FTA模式对贸易影响的文献综述 |
| 2.1.4 衡量政府采购市场规模的文献综述 |
| 2.1.5 文献简评 |
| 2.2 理论机制分析 |
| 2.2.1 整体理论框架分析 |
| 2.2.2 开放政府采购市场对整体贸易的影响机制 |
| 2.2.3 开放政府采购市场对贸易边际的影响机制 |
| 2.2.4 开放政府采购市场对不同国家贸易的影响机制 |
| 2.2.5 开放政府采购市场对不同产品行业的影响机制 |
| 2.3 相关理论模型 |
| 2.3.1 单边不歧视情境下的贸易与福利水平效应 |
| 2.3.2 双边协定情境下的贸易与福利水平效应 |
| 2.3.3 诸边协定情境下的贸易与福利水平效应 |
| 2.4 本章小结 |
| 第3章 政府采购市场开放模式的特征化事实分析 |
| 3.1 GPA模式发展与贸易价值取向 |
| 3.1.1 GPA的历史沿革 |
| 3.1.2 GPA的制度设计特征与贸易价值评估 |
| 3.2 FTA模式发展与贸易价值取向 |
| 3.2.1 主体发展与贸易价值取向 |
| 3.2.2 客体发展与贸易价值取向 |
| 3.2.3 市场门槛价发展与贸易价值取向 |
| 3.3 GPA模式与FTA模式相互作用的机理 |
| 3.3.1 GPA模式对FTA模式的主导作用 |
| 3.3.2 FTA模式对GPA模式的补充作用 |
| 3.4 本章小结 |
| 第4章 政府采购市场开放GPA模式与双边贸易 |
| 4.1 计量模型设定和数据说明 |
| 4.1.1 计量模型设定 |
| 4.1.2 数据说明 |
| 4.1.3 描述性分析 |
| 4.2 计量结果和分析 |
| 4.2.1 GPA的贸易促进效应 |
| 4.2.2 GPA促进贸易的边际分析 |
| 4.2.3 GPA促进贸易的国家差异化效应 |
| 4.2.4 GPA的贸易模式选择分析 |
| 4.3 稳健性检验 |
| 4.4 内生性讨论与处理 |
| 4.5 结论 |
| 4.6 本章小结 |
| 第5章 政府采购市场开放FTA模式与双边贸易 |
| 5.1 计量模型设定和数据说明 |
| 5.1.1 计量模型设定 |
| 5.1.2 数据说明和描述性分析 |
| 5.2 计量结果和分析 |
| 5.2.1 政府采购市场开放FTA模式的贸易促进效应 |
| 5.2.2 政府采购市场开放FTA模式促进贸易的边际分析 |
| 5.2.3 政府采购市场开放FTA模式促进贸易的国家差异化效应 |
| 5.2.4 政府采购市场开放FTA模式促进贸易的外溢效应 |
| 5.3 稳健性检验 |
| 5.4 内生性讨论与处理 |
| 5.5 结论 |
| 5.6 开放政府采购市场两种模式的比选与启示 |
| 5.7 本章小结 |
| 第6章 政府采购国际制度发展与国际经验启示 |
| 6.1 联合国国际贸易法委员会《货物、工程和服务采购示范法》 |
| 6.2 欧盟《公共采购指令》 |
| 6.3 世界银行《国际复兴开发银行贷款和国际开发协会信贷采购指南》 |
| 6.4 美国政府采购制度发展与现实经验 |
| 6.4.1 美国政府采购制度发展现状 |
| 6.4.2 美国政府采购制度现实经验 |
| 6.5 日本政府采购制度发展与现实经验 |
| 6.5.1 日本政府采购制度发展现状 |
| 6.5.2 日本政府采购制度现实经验 |
| 6.6 中国政府采购制度发展现状与现实思考 |
| 6.6.1 中国政府采购制度发展历程 |
| 6.6.2 开放政府采购市场谈判进程 |
| 6.6.3 开放政府采购市场模式选择的现实思考 |
| 6.7 借鉴与启示 |
| 6.7.1 对标国际政府采购制度经典规范,健全政府采购法律法规制度体系 |
| 6.7.2 深度参与政府采购全球治理和制度安排,积极对外开放政府采购市场 |
| 6.7.3 充分利用国际规则例外条款和加强契约合作,保护扩大本国产业发展 |
| 第7章 结论、政策建议与研究展望 |
| 7.1 结论 |
| 7.2 政策建议 |
| 7.2.1 跨国经验层面的政策建议 |
| 7.2.2 机制设计层面的政策建议 |
| 7.2.3 制度经验层面的政策建议 |
| 7.2.4 发展取向层面的政策建议 |
| 7.3 研究展望 |
| 附录 |
| 参考文献 |
| 后记 |
（3）扩大贸易开放的税收政策研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第一章 引言 |
| 第一节 选题背景及意义 |
| 一、国际贸易保护主义呈抬头趋势 |
| 二、国际贸易壁垒发展逐渐偏向以非关税壁垒为主关税为辅 |
| 三、中国进出口贸易呈下降趋势然居民境外消费热度不减 |
| 四、经济全球化及竞争的加剧急需具有竞争力的税收政策 |
| 第二节 研究思路 |
| 一、研究问题的提出 |
| 二、研究框架 |
| 三、研究方法 |
| 第三节 主要概念及问题的厘定 |
| 一、贸易开放及其度量 |
| 二、贸易开放与贸易封闭的税收政策 |
| 三、贸易开放可能带来的问题 |
| 第四节 国内外研究综述 |
| 一、国际贸易与税收关系的研究 |
| 二、贸易政策、财政收支与收入分配等研究 |
| 三、简要评述 |
| 第五节 研究内容 |
| 一、贸易开放的衡量指标及其评价 |
| 二、税收政策对国际贸易的影响 |
| 三、扩大贸易开放的税收政策制约因素 |
| 四、国外在扩大贸易开放中税收政策做法 |
| 五、税收政策如何搭配其他宏观政策实现扩大贸易开放 |
| 第六节 研究创新点及不足 |
| 第二章 理论基础与分析 |
| 第一节 影响国际贸易发展的因素分析 |
| 一、价格因素 |
| 二、非价格因素 |
| 第二节 不同贸易发展理论下税收政策选择 |
| 一、古典贸易理论中贸易税收政策的选择 |
| 二、保护贸易理论中贸易税收政策的选择 |
| 三、新贸易理论中贸易税收政策的选择 |
| 第三节 税收政策影响国际贸易发展的机制分析 |
| 一、价格是税收政策影响国际贸易的直接传导枢纽 |
| 二、税负转嫁或补贴等间接方式影响国际贸易发展 |
| 三、国际贸易税收政策的效应分析 |
| 第四节 贸易开放受到税收收入制约的一般理论分析 |
| 第三章 开放背景下中国贸易与税收政策回顾与分析 |
| 第一节 改革开放后对外贸易政策回顾 |
| 一、逐渐开放的贸易保护政策(1978-2000 年) |
| 二、WTO规则下公平贸易与保护贸易并存发展(2001-2018 年) |
| 三、我国扩大贸易开放的必要性 |
| 第二节 贸易政策变化下我国贸易开放状况 |
| 一、贸易规模及开放度变化 |
| 二、货物与服务贸易开放状况 |
| 三、我国贸易开放程度与其他经济体的对比分析 |
| 第三节 促进中国对外贸易发展的税收政策回顾 |
| 一、开始降关税并提供出口补贴以促进对外贸易(1978-1991 年) |
| 二、继续降关税并进行分税制改革刺激对外贸易(1992-2000 年) |
| 三、大幅降关税并调整出口退税以扩张贸易规模(2001-2018 年) |
| 第四节 中国扩大贸易开放税收政策存在的问题 |
| 一、关税政策 |
| 二、出口退税政策 |
| 三、所得税政策 |
| 四、非关税壁垒政策 |
| 第四章 我国税收政策对国际贸易的影响 |
| 第一节 研究内容 |
| 第二节 GTAP模型及假设 |
| 一、模型假设 |
| 二、基本框架 |
| 第三节 数据处理及模拟方案 |
| 一、模型数据特点 |
| 二、分组处理 |
| 三、政策冲击方案设计 |
| 第四节 关税政策影响国际贸易发展的实证结果 |
| 一、降低进口关税税率将促进本国进出口贸易发展 |
| 二、降低进口关税税率将提高本国GDP增速并改善社会福利 |
| 三、降低进口关税税率将刺激我国畜牧业的对外贸易与轻工业的出口 |
| 第五节 所得税政策影响国际贸易发展的实证结果 |
| 一、降低国内所得税税率将促进本国出口贸易而阻碍进口贸易 |
| 二、降低所得税税率将恶化本国贸易条件但改善全球社会福利 |
| 三、降低所得税税率将刺激我国工业与纺织业的产出及出口 |
| 第六节 出口补贴政策影响国际贸易发展的实证结果 |
| 一、降低进口补贴率将抑制本国进出口贸易发展 |
| 二、降低出口补贴率将改善本国贸易条件但恶化社会福利 |
| 三、降低出口补贴率将较大抑制我国采掘业的出口及纺织业的进口 |
| 第七节 本章研究小结 |
| 第五章 扩大贸易开放的税收政策制约因素分析 |
| 第一节 扩大贸易开放的税收政策调整主要约束因素 |
| 一、税收收入 |
| 二、收入分配与社会公平 |
| 三、国内保护与产业结构升级 |
| 四、本章研究假设 |
| 第二节 实证设计及数据选取——以税收收入为例 |
| 一、基本模型 |
| 二、解释变量的选取 |
| 三、数据来源及其描述性统计 |
| 第三节 实证研究方法 |
| 一、静态研究方法 |
| 二、动态研究方法 |
| 第四节 实证研究结果 |
| 一、贸易开放对贸易税收收入的影响分析 |
| 二、贸易开放对总税收收入的影响分析 |
| 第五节 低、中、高收入发展中国家分组讨论 |
| 一、贸易开放对低收入国家税收的影响 |
| 二、贸易开放对中低收入国家税收的影响 |
| 三、贸易开放对中高收入国家税收的影响 |
| 四、贸易开放对高收入国家税收的影响 |
| 第六节 本章研究小结 |
| 第六章 国外扩大贸易开放的税收政策经验 |
| 第一节 公平贸易论下以所得税为主的税收政策调整:以美国为例 |
| 一、1933 年以前美国贸易与税收相关政策 |
| 二、1934 年-《1974 年贸易法》出台期间美国贸易与税收相关政策 |
| 三、1974至2018 年美国为推动公平贸易的税收政策 |
| 四、贸易开放对美国关税收入及贸易的影响(1790-1934 年) |
| 五、贸易自由化对美国财政及贸易的影响(1934-2016 年) |
| 六、经验小结 |
| 第二节 贸易自由化失败后适度保护贸易下税收政策做法:以印度为例 |
| 一、印度改革开放前的计划经济时期 |
| 二、1991-1998 年印度贸易与税收政策改革 |
| 三、1998-2017 年印度贸易与税收政策改革 |
| 四、贸易开放对印度税收收入的影响 |
| 五、经验小结 |
| 第三节 贸易自由化进程中引入增值税调整所得税:以泰国为例 |
| 一、二战后泰国贸易政策相关背景 |
| 二、泰国贸易自由化进程中贸易税收政策 |
| 三、泰国贸易自由化进程中国内税制改革 |
| 四、泰国贸易自由化过程中贸易规模的变化 |
| 五、泰国贸易自由化过程中政府税收的变化 |
| 六、经验小结 |
| 第四节 成功推动贸易自由化下简化税制降低有效税率:以加纳为例 |
| 一、加纳独立后相关背景 |
| 二、加纳1983 年经济改革计划中贸易与税收相关部分 |
| 三、加纳1995 年入世后的贸易自由化进程 |
| 四、贸易自由化对加纳税收及贸易的影响 |
| 五、经验小结 |
| 第五节 国外经验的启示 |
| 第七章 扩贸易开放的税收政策与支出、非关税壁垒等搭配 |
| 第一节 搭配支出政策调节收入分配 |
| 一、效率假说与补偿假说 |
| 二、贸易开放与政府支出之间U型关系的检验方法 |
| 三、贸易开放初期搭配支出政策缩小居民收入分配差距 |
| 四、随着贸易开放加深可逐步紧缩支出发挥市场效率 |
| 第二节 税收政策与贸易政策的协调配合 |
| 一、贸易政策的选择及实施效果 |
| 二、发展中贸易大国的贸易政策改革措施 |
| 三、我国税收政策与贸易政策的协调 |
| 第三节 税收政策与非关税壁垒政策的组合 |
| 一、关税与非关税壁垒对国内产业进行保护 |
| 二、关税与非关税壁垒对国际贸易的影响效果比较 |
| 三、关税与非关税壁垒政策的搭配 |
| 第八章 结论及建议 |
| 第一节 研究结论 |
| 一、不同税种税率的调整对国际贸易的影响程度不一 |
| 二、贸易开放会影响税收收入进而限制税收政策的调整幅度 |
| 三、支出政策与非关税壁垒搭配税收政策调整扩大贸易开放 |
| 四、国外在扩贸易开放中税改以所得税为主间接税为辅 |
| 第二节 扩大我国贸易开放的税收政策建议 |
| 一、进口贸易税收政策 |
| 二、出口补贴政策 |
| 三、所得税政策 |
| 四、财政支出政策 |
| 五、非关税壁垒措施 |
| 参考文献 |
| 在读期间科研成果 |
| 致谢 |
（4）加入世贸组织对中国农业产业安全的影响分析（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 附图索引 |
| 附表索引 |
| 第一章 绪论 |
| 1 本文研究的目的,对国民经济或学术上的意义,国内外动态和发展趋势 |
| 1.1 研究目的 |
| 1.2 研究意义 |
| 1.3 国内外研究动态和发展趋势 |
| 1.4 当前研究的缺陷和进一步研究的方向 |
| 2 本文研究的内容,设计方案、预期效果 |
| 2.1 论文的结构及研究内容 |
| 2.2 研究方法 |
| 2.3 研究思路和效果 |
| 2.4 研究框架 |
| 2.5 本研究的创新和局限 |
| 第二章 产业安全与农业产业安全 |
| 1 产业安全的内涵 |
| 2 用模型诠释产业安全 |
| 2.1 基本假设 |
| 2.2 基本理论模型 |
| 2.3 最佳产业安全状态的确定 |
| 2.4 产业安全水平的测度 |
| 3 农业产业安全 |
| 3.1 农业产业安全的定义 |
| 3.2 农业产业安全的决定因素 |
| 3.3 农业产业安全体系的基本框架 |
| 本章小结 |
| 第三章 加入WTO对我国农业产业的影响 |
| 1 按照“WTO”规则,调整农业政策 |
| 1.1 调整农业法律法规 |
| 1.2 调整国内支持政策 |
| 1.3 农产品关税配额管理 |
| 1.4 调整农产品食品卫生安全政策 |
| 1.5 减让农产品进口关税 |
| 2 加入“WTO”后中国农业生产的变化 |
| 2.1 我国粮食生产的变化 |
| 2.2 其它主要农产品生产发展状况 |
| 3 加入“WTO”对我国农业贸易的影响 |
| 3.1 加入WTO以来我国农产品贸易变化情况 |
| 3.2 加入WTO对我国农产品贸易伙伴的影响 |
| 4 加入世贸组织对我国农业生产者的影响 |
| 5 加入世贸组织对我国农业产业安全的影响及产生的安全风险 |
| 5.1 加入世贸组织对我国农业产业安全的影响 |
| 5.2 加入世贸组织给我国农业产业安全带来的风险 |
| 6 展望我国农产品贸易发展趋势与新一轮WTO谈判 |
| 6.1 展望我国的农产品贸易发展趋势 |
| 6.2 中国如何应对新一轮WTO谈判 |
| 本章小结 |
| 第四章 中国农业产业安全的评估与预警 |
| 1 中国农业现状 |
| 1.1 食物与社会生态平衡系统中面临5个方面的矛盾 |
| 1.2 食物社会生态平衡系统中存在的“三个不可逆转” |
| 1.3 中国农业资源的优势与劣势 |
| 2 我国农产品国际竞争力状况及竞争因素分析 |
| 2.1 中国农产品国际竞争力状况 |
| 2.2 价格竞争因素分析 |
| 2.3 质量竞争因素分析 |
| 3 加入“WTO”后中国农业产业安全的评估 |
| 3.1 产业安全评估指标体系 |
| 3.2 对中国农业安全度的估算 |
| 3.3 湖南农业产业安全度的初步估算 |
| 4 农业产业安全预警 |
| 4.1 产业安全预警的涵义 |
| 4.2 建立农业产业安全预警系统的紧迫性 |
| 4.3 农业产业安全预警的阶段 |
| 4.4 农业产业安全预警系统的执行 |
| 5 中国农业产业安全危机的事发、事后管理 |
| 5.1 中国产业安全危机的特征 |
| 5.2 政府是产业安全危机管理的主体 |
| 5.3 农业产业安全危机事发、事后管理的构想 |
| 本章小结 |
| 第五章 维护农业产业安全的国际经验 |
| 1 发达国家和地区如何保护农业 |
| 1.1 欧盟、美国、日本等对农业的扶持政策 |
| 1.2 欧盟、美国、日本等对农产品的贸易保护 |
| 2 发展中国家对农业的保护措施 |
| 2.1 创造条件,促进农业科技的发展,提高农民收入 |
| 2.2 大量使用技术性贸易壁垒、反倾销、关税等措施保护国内农业 |
| 2.3 实行适度的政府配售和购销价格政策,保护农业生产者和消费者的利益 |
| 2.4 建立产供销一体化以及与国际市场接轨的出口服务体系,促进农业外向型发展 |
| 2.5 加大农业投资和补贴,提供农业信贷优惠,支持农业发展 |
| 3 世界各国农业保护政策对我国的启示 |
| 3.1 完善合规性贸易壁垒体系,有效保护农业 |
| 3.2 开拓国际市场和扩大内需并重 |
| 3.3 重视对农业的合理支持,利用世贸组织程序性规定,加强国内农业保护 |
| 3.4 加强对本国地方名特农产品的品牌保护,加强农业人才的培养 |
| 3.5 应用灵活性和多样化的保护手段 |
| 本章小结 |
| 第六章 构建我国农业产业安全的“防火墙” |
| 1 在WTO《农业协议》条件下,中国应采取的应对措施 |
| 1.1 全面深化农业体制改革 |
| 1.2 加快农业结构调整 |
| 1.3 增加国家财政支持和农业税制改革的力度,合理利用外资 |
| 1.4 提高中国农产品国际竞争力,利用国际市场扩大农产品出口 |
| 1.5 建立农业创新体系 |
| 1.6 实行乡镇企业的战略性调整,加速农村城市化建设 |
| 1.7 建立农业保障体系 |
| 1.8 保持农业可持续发展 |
| 2 维护我国农业产业安全的政策保障 |
| 2.1 树立新的国家产业安全观 |
| 2.2 健全法规体系,提升农业产业竞争力 |
| 2.3 统一规划农业产业安全体系,建立专门的产业安全机构 |
| 2.4 做好农业产业损害风险评估工作,建立灵敏有效的产业安全预警系统 |
| 2.5 充分利用WTO贸易救济机制和争端解决机制,保障产业安全 |
| 2.6 用好用足WTO赋予的特殊和差别待遇,积极进行发展战略和贸易政策的调整 |
| 2.7 积极参与多边贸易谈判,利用决策机制维护国家产业安全 |
| 2.8 实施农业“走出去”战略,出口国家、出口产品多元化 |
| 本章小结 |
| 研究结论及研究趋势展望 |
| 参考文献 |
| 附录一：案例：“中国反贸易壁垒第一案”—“中国紫菜出口日本案” |
| 附录二：《加入世贸组织对中国农业的影响调查问卷》 |
| 致谢 |
| 作者简历 |
| 在读期间科研学术成果目录 |
（5）WTO体制下我国金融服务贸易市场开放分析（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 引言 |
| 第一章 WTO 对金融服务贸易的解释及其规则评述 |
| 第一节 金融服务贸易的内涵及主要模式 |
| 一、金融服务贸易纳入国际多边贸易体制的背景及其原因 |
| 二、金融服务贸易的内涵 |
| 三、金融服务贸易的主要模式 |
| 第二节 WTO 有关金融服务贸易的规则评述 |
| 一、WTO 约束金融服务贸易的法律框架 |
| 二、WTO 规范金融服务贸易的基本规则或原则 |
| 三、对WTO 有关金融服务规定的总结 |
| 第二章 金融服务市场开放及其对我国金融服务贸易的影响分析 |
| 第一节 我国金融服务贸易的开放水平评析 |
| 一、我国金融服务业对外开放现状 |
| 二、我国金融服务贸易的开放水平评析 |
| 第二节 开放金融市场对我国金融服务贸易的影响 |
| 一、开放金融市场对我国金融服务贸易的积极影响 |
| 二、开放金融市场对我国金融服务贸易的消极影响 |
| 第三章 我国金融服务贸易的现状及其竞争力分析 |
| 第一节 我国金融服务贸易发展现状分析 |
| 一、我国金融服务贸易总体现状分析 |
| 二、我国金融服务贸易的主要贸易模式分析 |
| 第二节 我国金融服务贸易的竞争力分析 |
| 一、贸易竞争力指数(TC指数)的测量 |
| 二、我国金融服务贸易竞争力TC 指数 |
| 第四章 WTO 体制下我国金融服务贸易发展的对策 |
| 第一节 发展中国家开放金融服务贸易市场的经验与教训 |
| 一、发展中国家开放金融服务贸易市场的经验 |
| 二、发展中国家开放金融服务贸易市场的教训 |
| 三、发展中国家开放金融服务贸易市场的启示 |
| 第二节 充分利用GATS 规则对我国金融服务业进行适度保护 |
| 一、根据WTO 关于金融服务的基本规则,降低外资进入的条件 |
| 二、建立健全国内金融法规,改变相关主体法律的缺陷 |
| 三、贯彻国民待遇原则,对我国境内的金融企业给予一致的平等 |
| 四、充分利用合理的保护规则,保障国内的金融利益和安全 |
| 第三节 市场开放条件下我国政府发展金融服务贸易的选择 |
| 一、进一步改善金融服务贸易的宏观大环境 |
| 二、加强对外资金融机构的监管，防范金融风险 |
| 三、鼓励金融服务业实施“走出去”战略，寻求海外市场 |
| 第四节市场开放条件下我国金融企业提高自身竞争力的建议 |
| 一、改善企业的内部管理，建立严格的企业制度 |
| 二、加快创新多元化金融产品，特别是离岸金融产品 |
| 三、加强人力资源管理，为参与竞争储备人才 |
| 参考文献 |
| 攻读学位期间发表的学术论文题目 |
| 致谢 |
| 详细摘要 |
（6）贸易自由化下粮食财政支持政策研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第一章 导言 |
| 1.1 问题的提出 |
| 1.2 研究背景及研究目的 |
| 1.2.1 研究背景 |
| 1.2.2 研究目的 |
| 1.3 国内外研究现状 |
| 1.3.1 国内研究综述 |
| 1.3.2 国外研究综述 |
| 1.3.3 文献述评 |
| 1.4 研究思路、方法及技术路线 |
| 1.4.1 研究思路 |
| 1.4.2 技术路线 |
| 1.4.3 研究方法 |
| 1.5 可能的创新与不足 |
| 1.5.1 可能的创新 |
| 1.5.2 研究的不足 |
| 主要参考文献 |
| 第二章 贸易自由化对中国粮食产业发展的影响分析 |
| 2.1 中国粮食产业发展历史及现状 |
| 2.1.1 中国粮食生产能力的发展状况 |
| 2.1.2 中国粮食市场需求的发展状况 |
| 2.1.3 中国粮食进出口贸易的发展状况 |
| 2.2 贸易自由化对粮食财政支持政策的要求 |
| 2.2.1 粮食产品的市场准入方面 |
| 2.2.2 涉及粮食产业的境内支持方面 |
| 2.2.3 粮食产品的卫生检疫方面 |
| 2.3 贸易自由化对粮食产业发展的双重影响 |
| 2.3.1 有利影响 |
| 2.3.2 不利影响 |
| 2.4 本章小结 |
| 主要参考文献 |
| 第三章 贸易自由化下粮食财政支持政策实施的现状及问题 |
| 3.1 贸易自由化下我国粮食财政扶持政策调整策略 |
| 3.1.1 最低收购价政策实施方式及概况 |
| 3.1.2 直接收入补贴实施方式及概况 |
| 3.1.3 生产要素补贴实施方式及概况 |
| 3.1.4 农田基础设施建设实施概况 |
| 3.2 粮食财政支持政策实施问题及障碍 |
| 3.2.1 粮食财政支持政策结构和力度方面 |
| 3.2.2 粮食最低收购价政策方面 |
| 3.2.3 粮食直接补贴政策方面 |
| 3.2.4 生产要素补贴方面 |
| 3.2.5 支持政策组及与生态退耕政策的协调性方面 |
| 3.3 本章小结 |
| 主要参考文献 |
| 第四章 贸易自由化下粮食财政支持政策实施的绩效评价 |
| 4.1 粮食财政支持政策绩效评价的理论框架 |
| 4.1.1 粮食财政支持政策的目标体系 |
| 4.1.2 粮食财政支持政策的实施成本与效益 |
| 4.1.3 粮食财政支持政策绩效评价方法 |
| 4.2 粮食直接收入补贴政策的实施绩效 |
| 4.2.1 理论分析框架 |
| 4.2.2 绩效评价方法 |
| 4.2.3 数据选择及来源 |
| 4.2.4 直接补贴政策绩效的DEA分析 |
| 4.3 农田基础设施建设的实施绩效 |
| 4.4 粮食最低收购价的实施绩效 |
| 4.5 生产要素补贴的实施绩效 |
| 4.6 个案调查及分析 |
| 4.6.1 对粮食主产区—湖北荆州的专项调查 |
| 4.6.2 对粮食主销区—湖北武汉的个案分析 |
| 4.7 本章小结 |
| 主要参考文献 |
| 第五章 贸易自由化下粮食财政支持政策实施的微观经济分析 |
| 5.1 中国农户经济行为分析的经济学基础 |
| 5.1.1 经济理论与农户行为 |
| 5.1.2 现阶段中国农民经济行为的特点 |
| 5.1.3 农业政策对农户行为影响的国内外研究 |
| 5.2 农户生产行为模型的基本架构 |
| 5.2.1 基本假设 |
| 5.2.2 农民行为模型的基本架构 |
| 5.3 粮食财政支持政策目标实现的比较静态分析 |
| 5.3.1 混合政策对粮食安全目标的影响 |
| 5.3.2 混合政策对农民增收目标的影响 |
| 5.3.3 混合政策对农田保育目标的影响 |
| 5.4 本章小结 |
| 主要参考文献 |
| 第六章 贸易自由化下粮食财政支持政策实施的宏观经济模拟 |
| 6.1 部门均衡模型的研究进展 |
| 6.2 粮食部门均衡模型的理论架构 |
| 6.2.1 理论模型构建 |
| 6.2.2 构建需求函数和生产函数 |
| 6.2.3 资料来源及处理 |
| 6.3 粮食财政支持政策实施的宏观经济模拟 |
| 6.3.1 弹性系数的估计 |
| 6.3.2 模型检验:以2004年为基期 |
| 6.3.3 情景模拟及敏感性分析 |
| 6.4 本章小结 |
| 主要参考文献 |
| 第七章 主要国家及地区粮食财政支持政策实施的实践及启示 |
| 7.1 美国粮食财政支持政策实践及中美比较 |
| 7.1.1 美国粮食财政支持政策的发展实践 |
| 7.1.2 中美粮食财政支持政策的比较分析 |
| 7.2 欧盟粮食财政支持政策实践及中欧比较 |
| 7.2.1 欧盟粮食财政支持政策的发展实践 |
| 7.2.2 中欧粮食财政支持政策的比较分析 |
| 7.3 日本粮食财政支持政策实践及中日比较 |
| 7.3.1 日本粮食财政支持政策的发展实践 |
| 7.3.2 中日粮食财政支持政策的比较分析 |
| 7.4 中国台湾粮食财政支持政策实践及两岸比较 |
| 7.4.1 台湾粮食财政支持政策的发展实践 |
| 7.4.2 海峡两岸粮食财政支持政策的比较分析 |
| 7.5 境外经验对完善我国粮食财政支持政策的启示 |
| 主要参考文献 |
| 第八章 研究结论及政策建议 |
| 8.1 研究结论 |
| 8.1.1 贸易自由化对我国粮食产业发展具有双重影响 |
| 8.1.2 我国粮食财政支持政策具有多样性，政策绩效尚未达到最优 |
| 8.1.3 最低收购价、直接收入补贴与生态退耕制度存在明显目标矛盾和冲突 |
| 8.1.4 不同的粮食财政支持政策存在不同政策效果，面积补贴较优于产量补贴 |
| 8.1.5 我国粮食支持政策调整需借鉴国际经验，政策管理的法制化尤为关键 |
| 8.2 政策建议 |
| 8.2.1 建立科学完善的粮食财政支持政策体系，提高补贴绩效 |
| 8.2.2 充分利用两个市场，减轻粮食补贴压力 |
| 8.2.3 加强农业补贴法制建设，建立可持续的粮食财政支持政策体系 |
| 主要参考文献 |
| 附表:荆州地区农户种粮成本与收益问卷调查 |
| 附录:攻读博士学位期间发表的论文及研究成果 |
| 致谢 |
（7）中国农村金融风险：问题、设计和前景（论文提纲范文）
| 中文摘要 |
| Abstract |
| 第一章 导言 |
| 第一节 研究的目的与意义 |
| 第二节 国内外农村金融风险研究的进展 |
| 一、关于金融风险的基本理论 |
| 二、关于农村金融风险的成因 |
| 三、关于防范和化解农村金融风险的措施 |
| 第三节 研究内容与创新 |
| 一、研究的主要内容 |
| 二、拟采取的研究方法、技术路线 |
| 三、本研究的可能创新 |
| 第二章 农村金融风险的理论涵义和经济分析 |
| 第一节 风险的性质与管理 |
| 一、风险的概念和性质 |
| 二、风险管理的理论分析 |
| 三、风险管理的实践步骤 |
| 第二节 金融风险与农村金融风险 |
| 一、金融风险的概念和特征 |
| 二、金融风险的表征分析 |
| 三、农村金融风险的相关概念 |
| 四、农村金融风险与一般金融风险的区别分析 |
| 第三节 农村金融风险的一般理论 |
| 一、马克思理论对金融风险的一般解释 |
| 二、有关金融风险的西方理论与假说 |
| 三、农村金融风险的特有理论 |
| 第四节 我国农村金融风险的表现形式和成因 |
| 一、当前我国农村金融的现状分析 |
| 二、农村金融风险的表现形式 |
| 三、我国农村金融风险的成因透视 |
| 第三章 发展中国家和地区农村金融风险管理的国际比较 |
| 第一节 发展中国家和地区农村金融风险管理比较 |
| 一、发展中国家和地区农村金融特点 |
| 二、发展中国家和地区各经济类型的农村金融风险 |
| 第二节 台湾的农村金融风险管理及启示 |
| 一、完整、稳定的农村金融组织体系是台湾有效控制农村金融风险的基础 |
| 二、构建规范的合作金融体系，减少农村金融风险 |
| 三、台湾的农业信用保证制度能够有效分担贷款风险 |
| 四、存款保险制度是台湾地区减少农村金融机构风险的关键因素 |
| 第三节 印度的农村金融风险管理及启示 |
| 一、放松对银行金融机构设立与扩张的限制，建立多元化的农村金融组织 |
| 二、放松对银行金融机构放款数量的限制，调整监管目标、方式和手段 |
| 三、放松对银行金融机构放款方向的限制 |
| 四、要求各银行提高资本充足率，减少金融机构风险 |
| 五、积极采用新的金融工具和金融中介 |
| 六、放松对银行存贷利率及货币对外汇本的限制 |
| 七、完善农村金融市场的监管体系 |
| 八、加大对农村金融违规的惩罚力度 |
| 第四节 韩国的农村金融风险管理及启示 |
| 一、农村金融管理机构的改革 |
| 二、建立完善的监管机制 |
| 第五节 启示 |
| 一、分离人民银行金融监管职能和货币政策职能，建构风险管理主体 |
| 二、加快建立我国存款保险制度 |
| 三、增强金融机构信息披露的透明度 |
| 四、建立有效的金融机构信用评估制度 |
| 五、实行谨慎的金融监管政策和金融财务会计政策 |
| 第四章 重构农村金融体系:防范与化解农村金融风险的首要条件 |
| 第一节 农村金融体系与农村金融风险:理论分析 |
| 一、农村金融体系的定义及功能探讨 |
| 二、农村金融风险与金融体系:基于金融体系脆弱性理论的考察 |
| 三、我国农村金融体系的内在脆弱性是金融风险的主要成因 |
| 第二节 我国农村金融体系重构的分析框架 |
| 一、我国农村金融体系重构分析的方法论和切入点:转轨经济分析视角 |
| 二、我国农村转型特征对农村金融体系发展的要求 |
| 第三节 我国农村金融组织体系现状描述 |
| 一、我国农村金融组织体系的结构缺陷 |
| 二、我国农村金融组织体系的功能缺陷 |
| 第四节 我国农村金融组织体系重构的基本设想 |
| 一、中国农村金融组织体系重构的约束 |
| 二、多观点下中国农村金融组织体系重构的讨论 |
| 三、结论性评述:重构中国农村金融组织体系 |
| 第五章 加强农村金融监管:防范与化解农村金融风险的重要依托 |
| 第一节 现代农村金融监管的作用 |
| 一、农村金融监管的定义与发展历程 |
| 二、农村金融监管的必要性 |
| 第二节 中国农村金融监管现状分析与优化路径 |
| 一、我国农村金融监管的制度变迁 |
| 二、以农村金融风险视角看我国农村金融监管存在的主要问题 |
| 三、新形势下完善和加强我国现代农村金融监管的路径 |
| 第三节 现代农村金融监管的基础:内部控制机制 |
| 一、内控机制的定义 |
| 二、构建农村金融机构内部控制制度的框架、标准及原则 |
| 三、构建标准的内部控制机制 |
| 四、现代农村金融监管:农村金融机构的外部监督控制制度 |
| 第四节 外部监管与内部控制协调分析 |
| 一、协调的必要性 |
| 二、协调的内容 |
| 第五节 农村问题性金融机构的救助制度 |
| 一、危机救助制度缺陷 |
| 二、构建金融机构救助制度 |
| 第六章 深化农村金融产权制度改革:防范与化解农村金融风险的基础 |
| 第一节 现代产权理论的基本观点与分析方法 |
| 一、产权的定义 |
| 二、现代产权理论的基本观点综述 |
| 三、金融产权及其特征 |
| 第二节 中国农村金融产权制度的历史考察 |
| 一、中国农村金融产权体制变迁 |
| 二、农村金融产权变革的必要性 |
| 第三节 我国农村合作金融产权制度改革政策建议 |
| 一、农村合作金融产权制度分析 |
| 二、我国现行农村合作金融产权制度的缺陷 |
| 第四节 我国农村合作金融产权制度改革的方案设计 |
| 一、农村合作金融机构产权制度设计的原则 |
| 二、农村合作金融产权制度改革方案设计:确立真正的合作产权制度 |
| 第五节 我国农村商业金融机构产权制度改革政策建议 |
| 一、我国农村商业银行产权制度缺陷 |
| 二、我国农业银行产权改革的目标 |
| 三、农村商业银行产权制度改革设计 |
| 第七章 优化外部环境:为防范与化解农村金融风险创造良好条件 |
| 第一节 农村宏观经济与农村金融 |
| 一、现阶段农村经济发展的现状、特点和问题 |
| 二、农村经济与农村金融的内在关系 |
| 第二节 农业产业化经营与农村金融 |
| 一、农业产业化经营与农村金融的关系 |
| 二、农业产业化各阶段农村金融供求分析 |
| 第三节 农民文化理念与农村金融 |
| 一、中国农业文化的几个特征 |
| 二、农户的融资次序 |
| 第四节 社会信用、政策法律与农村金融 |
| 一、社会信用环境与农村金融风险 |
| 二、农村政策环境与农村金融风险 |
| 三、金融法律环境与农村金融风险 |
| 第五节 优化外部环境防范和化解金融风险 |
| 一、优化农村宏观经济环境，扶持乡镇企业发展 |
| 二、支持农业产业化，优化农村金融的外部环境 |
| 三、优化社会信用环境，提高农民素质 |
| 四、优化农村政策环境，加大对农村金融组织的保护 |
| 五、优化农村法律环境，加快合作金融立法 |
| 第八章 构建中国农村金融风险管理系统 |
| 第一节 金融风险预警系统的主要框架 |
| 一、金融风险预警系统的必要性和运行程序 |
| 二、国内外金融风险预警系统综述 |
| 三、构建我国金融风险预警系统的基本框架 |
| 第二节 农村金融风险预警系统构建的理论设想 |
| 一、建立农村金融风险预警系统的意义 |
| 二、建立完善的农村金融风险预警系统的设想 |
| 第三节 农村金融风险预警系统构建的具体步骤 |
| 一、农村金融风险预警信息系统构建 |
| 二、农村金融风险预警指标系统构建 |
| 三、农村金融风险预警分析系统构建 |
| 四、农村金融风险预警处理系统构建 |
| 第四节 中国农村金融风险管理状况 |
| 一、风险管理决策的一般理论分析 |
| 二、我国农村金融风险管理的现状分析 |
| 第五节 完善中国农村金融风险管理体系的政策途径 |
| 一、完善农业银行风险管理的政策途径 |
| 二、完善农业发展银行风险管理的政策途径 |
| 三、完善农村信用社风险管理的政策途径 |
| 第九章 农村金融发展:接轨与前景 |
| 第一节 WTO对中国金融业影响的一般分析 |
| 一、中国金融业发展的国际环境 |
| 二、WTO对中国金融业的影响 |
| 第二节 机遇和挑战:中国农村金融 |
| 一、加入WTO对中国农业的影响 |
| 二、加入WTO对农业银行的影响 |
| 三、加入WTO对农业发展银行的影响 |
| 四、加入WTO对农村信用社的影响 |
| 第三节 WTO框架下未来农村金融风险防范 |
| 一、WTO框架下农村金融体系的未来前景 |
| 二、未来农村金融风险的表征分析 |
| 三、未来农村金融风险的防范措施探讨 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（8）入世过渡期后我国建筑服务贸易法律对策研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第1章 引言 |
| 1.1 研究背景和选题依据 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 选题依据 |
| 1.2 研究目的和研究意义 |
| 1.2.1 研究目的 |
| 1.2.2 研究意义 |
| 1.3 研究内容和研究方法 |
| 1.3.1 研究的主要内容 |
| 1.3.2 研究的思路与方法 |
| 1.4 论文的主要创新点 |
| 第2章 文献综述—国内外建筑服务贸易法律制度研究 |
| 2.1 国外研究状况 |
| 2.1.1 关于“承诺” |
| 2.1.2 关于建筑市场准入的“技术性壁垒” |
| 2.2 国内研究现状 |
| 2.3 本章小结 |
| 第3章 建筑服务贸易法律的理论基础 |
| 3.1 制度经济学关于制度的理论 |
| 3.1.1 制度的内涵 |
| 3.1.2 制度的构成 |
| 3.1.3 制度的变迁 |
| 3.1.4 法律制度在制度变迁中的地位、需求和供给 |
| 3.2 法理学关于法的理论 |
| 3.2.1 法的功能 |
| 3.2.2 法的作用 |
| 3.2.3 法的功能和法的作用的关系 |
| 3.3 政府规制理论 |
| 3.3.1 政府规制的概念、产生原因 |
| 3.3.2 政府规制失效及优化 |
| 3.3.3 入世与政府规制 |
| 3.4 本章小结 |
| 第4章 入世过渡期我国建筑服务贸易法律现状分析 |
| 4.1 服务贸易与建筑服务贸易 |
| 4.1.1 服务贸易—国际贸易新的增长点 |
| 4.1.2 建筑服务贸易 |
| 4.2 我国建筑服务贸易法律现状分析 |
| 4.2.1 我国入世时在建筑服务贸易领域的承诺 |
| 4.2.2 我国入世承诺的履行 |
| 4.2.3 入世过渡期建筑服务贸易法律制度评析 |
| 4.2.4 现行法律存在的问题 |
| 4.3 本章小结 |
| 第5章 WTO与建筑服务贸易相关的规则分析 |
| 5.1 WTO法律框架及规则 |
| 5.2 WTO与建筑服务贸易相关的规则 |
| 5.2.1 《货物贸易多边协定》与建筑服务贸易相关的原则 |
| 5.2.2 《服务贸易总协定》与建筑服务贸易相关的原则 |
| 5.2.3 与建筑服务贸易相关的知识产权规则 |
| 5.2.4 与建筑服务贸易相关的政府采购规则 |
| 5.2.5 与建筑服务贸易相关的争端解决规则 |
| 5.3 本章小结 |
| 第6章 过渡期后我国建筑服务贸易法律对策 |
| 6.1 坚持 WTO规则的前提下，完善建筑服务贸易法律 |
| 6.1.1 加强建筑服务贸易市场准入技术性壁垒的研究 |
| 6.1.2 学会利用WTO规则的弹性空间和例外条款 |
| 6.1.3 以《政府采购协定》引导我国建筑服务贸易法律的制定 |
| 6.2 实施建筑业担保、保险制度，防范建筑工程风险 |
| 6.2.1 工程保证担保与建筑工程领域风险的防范 |
| 6.2.2 工程保险和建筑工程领域风险的防范 |
| 6.2.3 工程保证担保与工程保险在防范建筑工程风险方面的区别 |
| 6.2.4 运用国际工程保证担保和国际工程保险化解建筑工程风险的对策 |
| 6.3 建立建筑行业国际执业资格制度，促进建筑业的对外开放 |
| 6.3.1 国外建筑行业执业资格制度的比较分析 |
| 6.3.2 我国建筑行业执业资格制度建立的进展情况及特点 |
| 6.3.3 我国建筑行业执业资格制度的发展建议 |
| 6.4 本章小结 |
| 第7章 案例分析—世博会建设中建筑服务贸易法律问题 |
| 7.1 世博会场馆建设中承包主体资格的法律问题 |
| 7.1.1 我国建筑企业承揽世博场馆项目工程的主体资格条件 |
| 7.1.2 外商投资建筑企业承揽世博场馆项目工程的主体资格条件 |
| 7.1.3 外国承包商承揽世博场馆项目建设的主体资格条件 |
| 7.2 外国承包商承接世博场馆建设项目的工程总承包问题 |
| 7.3 本章小结 |
| 第8章 结束语 |
| 致谢 |
| 参考文献 |
| 个人简历 在读期间发表的学术成果 |
| 个人简历: |
| 已发表论文: |
| 研究项目: |
（9）国际经济协作背景下的中国财政政策研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 导论 |
| 一、选题的背景及意义 |
| (一) 不断深化的国际经济协作是本篇论文选题的背景 |
| (二) 选题的意义 |
| 二、论文中主要概念的厘定 |
| (一) 国际经济协作 |
| (二) 经济全球化 |
| (三) 区域一体化 |
| 三、本文的主要结构和分析框架 |
| 四、本文的主要创新、不足之处和后续的研究 |
| (一) 博弈分析方法 |
| (二) 提出“国际经济协作”的概念 |
| (三) 在不同层次的国际经济协作背景下研究中国财政政策 |
| (四) 本论文存在的不足之处 |
| (五) 后续的研究 |
| 第一章 经济全球化和区域经济一体化的理论和文献回顾 |
| 一、财政调控理论的产生和发展 |
| (一) 财政学创立初期的德国国家干预主义财政理论 |
| (二) 凯恩斯主义经济学的宏观调控理论 |
| (三) 反政府干预理论—新自由主义经济理论的产生和发展 |
| (四) 国际财政理论研究进展 |
| 二、经济全球化和区域经济一体化理论的发展 |
| (一) 经济全球化理论 |
| (二) 区域经济一体化理论 |
| (三) 新地区主义 |
| 三、开放条件下财政政策与货币政策模型及宏观调控政策的外溢性 |
| 四、国际经济协作背景下的中国财政理论研究以及公共财政政策框架 |
| (一) 改革开放以来的实践使财政理论的创新进入崭新的阶段 |
| (二) 积极财政政策丰富了中国开放条件下的财政理论实践与研究 |
| (三) “和平崛起”战略要求财政政策必须具有全球视野 |
| (四) 建立适应开放条件下社会主义市场经济的公共财政框架 |
| 第二章 国际经济协作是各国参与全球经济博弈的最优策略 |
| 一、一个简单的两国博弈模型 |
| 二、两国博弈模型的分析 |
| (一) 实力较小的国家的博弈策略 |
| (二) 实力较大的国家的博弈策略 |
| (三) 多个国家在一个共同的框架下分享政策协调收益 |
| 三、国际经济竞争中博弈策略与政策协调实践 |
| (一) 世界贸易组织(WTO)的博弈分析 |
| (二) 区域经济一体化实践 |
| 第三章 国际经济协作背景下财政政策的国际比较 |
| 一、20世纪70年代以来日本财政政策效果评价 |
| (一) 两次石油危机对日本经济的影响 |
| (二) 两次石油危机之后日本增长模式转换和财政政策调整 |
| (三) 1985年的“广场协议”和日元的升值 |
| (四) 泡沫经济的形成和破灭 |
| (五) 20世纪90年年代日本财政政策失误及其后果 |
| 二、欧盟财政、税收政策的协调 |
| (一) 欧盟的区域协调政策安排 |
| (二) 欧盟的税收协调安排 |
| 三、经济全球化趋势下，世界各国税制改革趋势 |
| 四、国际经济政策协调的新进展 |
| 第四章 “和平崛起”战略与财政政策调控能力的增强 |
| 一、“和平崛起”战略综述 |
| 二、中国经济发展影响世界经济的渠道和程度 |
| (一) 贸易和金融是中国影响世界经济的重要渠道 |
| (二) 中国经济崛起对世界经济影响的程度 |
| 三、中国财政政策理论和实践成为“和平崛起”战略的重要组成部分 |
| (一) 中国财政调控能力逐渐增强，积累了应对外部冲击的经验 |
| (二) 财政理论的日益成为“和平崛起”战略的重要组成部分 |
| (三) 财政政策从不同的角度影响中国的经济运行 |
| 第五章 WTO框架下的国际经济博弈格局与中国财政政策 |
| 一、WTO框架下的国际经济博弈格局分析 |
| (一) WTO的互惠原则 |
| (二) 参与WTO博弈的是每个成员国及其组成的利益同盟 |
| 二、中国在WTO框架下的地位及利益所在 |
| (一) 中国在WTO中的地位:发达“小国”和发展中大国 |
| (二) 中国在WTO中发挥的作用应该与地位相适应 |
| (三) 中国加入WTO的利益所在 |
| 三、WTO框架下中国财政政策的调整 |
| (一) 加入WTO对中国财政运行的直接影响 |
| (二) 加入WTO以后的财政政策调整 |
| (三) 多哈回合谈判期间中国的立场以及财政支农政策的调整 |
| (四) 多哈回合的失败对我国农业的影响及未来的对策 |
| 四、WTO对外汇事务的规定与当前人民币汇率制度 |
| (一) WTO对外汇事务的规定 |
| (二) 中国加入WTO有关外汇问题的谈判情况 |
| (三) 美国的指责是对WTO多边规则的曲解 |
| (四) 中美贸易赤字增长的主要原因 |
| 第六章 区域经济协作框架下的中国财政政策转变与创新 |
| 一、我国与亚洲国家和地区的经济协作水平不断提高 |
| (一) 我国与周边国家和地区的经济融合明显提高 |
| (二) 中国—东盟自由贸易区的快速发展 |
| (三) 以中、日、韩合作为中心，推进东北亚地区的经济合作 |
| (四) “上海合作组织”的产生和发展 |
| 二、当前亚洲区域经济协作的发展趋势和特点和中国的应对策略 |
| (一) 中国的静态经济收益、动态经济收益及非经济收益 |
| (二) 积极参与WTO各项事务和世界经济议题化进程 |
| (三) 增强在东北亚经济协作与竞争中的主导地位 |
| (四) 中国积极参与推动亚洲区域经济一体化的次区域经济合作 |
| (五) 与不同发展水平的国家探讨更紧密的经济一体化安排 |
| (六) 保持财政政策的连续性，带动周边国家和地区共同发展 |
| (七) 完善转移支付制度，建立国内区域利益协调和补偿机制 |
| (八) 探讨建立亚洲区域经济协作补偿机制 |
| 三、关于中日韩自由贸易区前景分析 |
| (一) 中、日、韩自由贸易区的建立能在一定程度上拉动内需 |
| (二) 自由贸易区的建立对出口的促进作用 |
| (三) 中国出口增长比较快的产品技术含量相对较低 |
| (四) 财政收入小幅增加 |
| (五) 进口产品价格的降低会导致国内价格水平的下降 |
| 第七章 国际经济协作趋势下的中国财政政策实践与对策 |
| 一、改革开放后的赤字预算的实践和财政平衡理论的变化 |
| (一) 充分利用公共投资加快基础设施建设，集中力量办大事 |
| (二) 加快建立社会保障制度 |
| (三) 政府经常性支出要向公共财政方向转变 |
| (四) 完善财政支持农业政策，扩大农村的公共产品供给 |
| 二、国债在宏观调控中发挥巨大作用 |
| (一) 对国债功能的认识发生根本变化 |
| (二) 对国债运作的认识，由临时性偶然操作到长期持续运用 |
| (三) 国债发行经历重大变化 |
| (四) 重新启用国债、举借国内外债务 |
| (五) 对国债规模与财政风险的认识 |
| 三、灵活运用各种税收政策，增加财政收入，努力实现国际收支平衡 |
| (一) 调整出口退税政策，促进外贸增长方式转变 |
| (二) 降低企业税负，增强企业活力 |
| (三) 进口关税与我国贸易增长方式的转变 |
| 四、通过一系列财政政策措施缓解人民币升值压力 |
| (一) 扩大公共消费支出，促进内需对经济发展的拉动作用 |
| (二) 调整外资税收政策，提高外资利用水平 |
| (三) 调整出口退税政策，促进出口与进口贸易的平衡发展 |
| (四) 加强政府采购制度建设，扩大内需，缓解人民币升值压力 |
| 第八章 财政政策与货币政策等其他宏观调控政策的配合 |
| 一、内外平衡的基本含义 |
| 二、国内外财政政策和货币政策协调的研究综述 |
| (一) 基于公共财政理论的分析 |
| (二) 基于博弈理论的分析 |
| (三) 国内对当前财政政策和货币政策协调的研究综述 |
| (四) 财政政策与货币政策组合的实证分析 |
| 三、财政政策与贸易政策的协调配合 |
| 四、外资流入背景下财政政策和货币政策协调过程中存在的问题 |
| 五、国际经济协作背景下协调财政政策和货币政策的建议 |
| (一) 财政政策与货币政策的搭配必须适应经济形势发展需要 |
| (二) 积极推进汇率机制改革，增强货币政策的独立性 |
| (三) 及时调整财政政策和货币政策松紧搭配取向 |
| (四) 建立和完善财政、银行的配合机制，优化宏观调控体系 |
| (五) 完善财政政策和货币政策与其他宏观调控政策的协调配合机制 |
| (六) 适度调整财政政策和货币政策工具的运用 |
| 第九章 国际经济协作趋势下的中国国家经济安全问题 |
| 一、影响中国国家经济安全的内部因素 |
| (一) 中国的对外贸易依存度较高 |
| (二) 市场经济体制的不完善 |
| (三) 中国控制生产要素流动和保护市场的能力均面临着严峻挑战 |
| (四) 社会保障机制建设步伐缓慢 |
| (五) 中国金融体系的脆弱使其面临的金融风险压力增大 |
| (六) 中国经济的国际竞争力较弱 |
| 二、影响中国国家经济安全的外部因素 |
| (一) 经济全球化本身就对发展中国家的经济有很多不利影响 |
| (二) 外资对中国国家经济安全的影响具有两面性 |
| (三) 国际金融市场动荡 |
| (四) 通货膨胀或通货紧缩输入 |
| (五) 国际贸易保护主义蔓延，新贸易保护主义又有抬头 |
| (六) 知识产权纠纷加剧 |
| (七) 国际资源争夺白热化 |
| (八) 跨国公司“攻城略地” |
| (九) 以美国为首的国际金融强势压力 |
| 三、经济全球化挑战中国地方财政 |
| (一) 经济全球化会加剧地方财政的支出压力 |
| (二) 经济全球化会加剧地方财政的融资困难 |
| (三) 尝试地方政府举债，加强地方财政融资能力 |
| 四、对中国财政风险问题的认识 |
| 五、利用WTO体制维护我国国家经济安全 |
| (一) 在发展中解决发展中的问题，用开放应对开放中的危机 |
| (二) 全面融入多边贸易体制，参与WTO规则的制定 |
| (三) 加强区域经济合作，分散国家经济风险 |
| (四) 利用WTO救济体系与争端解决机制维护正当经济利益 |
| (五) 推行全球共同安全、同时安全和可持续安全观念 |
| 六、维护中国国家经济安全问题的财政安排 |
| (一) 加强财政调控，提高政府控制能力，控制经济风险 |
| (二) 把支持自主创新作为公共财政的重要政策目标 |
| (三) 充分发挥政府采购对企业自主创新的扶持功能 |
| (四) 运用针锋相对的策略，应对来自各个方面冲击 |
| (五) 关注零关税的影响，保护本国经济和本国市场 |
| 参考文献 |
| 后记 |
（10）金融控股公司法律制度研究 ——以金融效率与金融安全为视角（论文提纲范文）
| 导论 |
| 第一节 背景与文献 |
| 一、问题缘起 |
| 二、文献综述 |
| 第二节 视角与思路 |
| 一、研究视角 |
| 二、研究思路 |
| 第三节 内容与创新 |
| 一、基本内容 |
| 二、主要创新 |
| (一) 立法理念的创新 |
| (二) 制度建构的创新 |
| (三) 研究方法的创新 |
| 第一章: 制度背后的理念:金融效率与金融安全 |
| 第一节 经济增长与金融发展 |
| 一、经济增长:从要素到效率 |
| (一) 经济增长的定义 |
| (二) 经济增长是经济发展的首要目标 |
| (三) 经济增长的动因 |
| 二、金融发展:从工具到资源 |
| (一) 金融基本属性的工具化认识 |
| (二) 金融资源化的初步认识 |
| (三) 金融资源理论 |
| 三、金融发展与经济增长 |
| (一) 金融发展理论 |
| (二) 金融发展与经济增长的历史考察 |
| (三) 金融发展与经济增长之间的关系 |
| 第二节 金融效率与金融安全 |
| 一、经济效率 |
| (一) 经济效率的历史考察 |
| (二) 经济效率的涵义 |
| (三) 帕累托效率 |
| 二、金融效率 |
| (一) 金融效率的内涵 |
| (二) 金融资源的帕累托效率 |
| (三) 金融效率与经济效率 |
| 三、金融安全 |
| (一) 金融安全的涵义 |
| (二) 金融风险、金融危机与金融安全 |
| (三) 金融安全是动态发展的安全 |
| 第三节 金融法律制度的立法理念 |
| 一、立法理念的涵义 |
| 二、金融法律制度的价值理念 |
| (一) 金融法的定位 |
| (二) 金融法律制度的价值理念 |
| 三、金融法律制度的基本价值取向:效率优先，兼顾安全 |
| (一) 商法立法理念的基本价值取向 |
| (二) 金融法律制度的基本价值取向:效率优先，兼顾安全 |
| 本章小结 |
| 第二章 金融控股公司:法律界定与经济分析 |
| 第一节 金融控股公司的法律界定 |
| 一、控股公司 |
| (一) 控股公司的涵义 |
| (二) 控股公司的法律界定 |
| (三) 控股公司的法律特征 |
| (四) 公司法有关控股公司的规定 |
| 二、金融控股公司 |
| (一) 对金融控股公司的不同界定 |
| (二) 金融控股公司的基本构成要素 |
| (三) 金融控股公司的界定 |
| 第二节 金融控股公司的制度、组织和契约 |
| 一、经济组织与契约 |
| 二、制度与契约 |
| 三、纯粹型金融控股公司与事业型金融控股公司 |
| (一) 纯粹型金融控股公司 |
| (二) 事业型金融控股公司 |
| (三) 两种金融控股公司组织架构的比较 |
| 第三节 金融控股公司的经济分析 |
| 一、资产专用性与金融资产同质性 |
| (一) 资产专用性 |
| (二) 金融资产同质性 |
| 二、金融交易成本 |
| 三、金融控股公司的规模经济 |
| 四、金融控股公司的范围经济 |
| 第四节 金融控股公司的组织结构优势 |
| 一、金融控股公司的组织经济优势 |
| 二、金融控股公司的信息经济优势 |
| 三、分散和减少风险 |
| 本章小结 |
| 第三章 金融控股公司法律制度演进:制度变迁的历史考察 |
| 第一节 经济学视野中的制度 |
| 一、制度起源与科斯定理 |
| 二、制度的内涵 |
| 第二节 制度变迁 |
| 一、制度非均衡与制度变迁 |
| 二、制度变迁的成本因素 |
| 三、制度变迁的方式 |
| (一) 渐进式变迁与激进式变迁 |
| (二) 诱致性变迁和强制性变迁 |
| (三) 需求诱致型变迁和供给主导型变迁 |
| 四、制度变迁的过程 |
| (一) 制度变迁的一般过程 |
| (二) 制度变迁的时滞 |
| (三) 路径依赖 |
| 第三节 金融控股公司法律制度变迁 |
| 一、金融制度变迁:从分业走向混业 |
| (一) 金融分业经营与混业经营 |
| (二) 基于金融功能主义的混业分析 |
| (三) 金融混业变迁的动因:金融效率 |
| (四) 金融混业经营的模式 |
| 二、金融控股公司法律制度变迁 |
| (一) 工业化进程的全能银行 |
| (二) 分业经营框架下的银行控股公司 |
| (三) 金融一体化进程中的金融控股公司 |
| 第四节 金融控股公司法律制度变迁的个案研究——以美国金融控股公司法律制度为例 |
| 一、制度变迁前的初始状态 |
| 二、美国金融控股公司法律制度变迁 |
| 本章小结 |
| 第四章 金融控股公司主要法律制度安排:准入、设立和业务运作 |
| 第一节 金融控股公司的准入条件 |
| 一、金融控股公司的设立标准 |
| 二、金融控股公司的审批机关 |
| 第二节 金融控股公司设立方式 |
| 一、金融控股公司的设立方式 |
| (一) 并购 |
| (二) 分立 |
| 二、金融控股公司设立的具体方法 |
| (一) 股权交换 |
| (二) 营业让与 |
| (三) 三角合并 |
| 三、金融控股公司设立方式的法律制度安排 |
| (一) 设立方式是否需要正式制度安排 |
| (二) 法律制度如何安排金融控股公司的设立 |
| (三) 实质性金融控股公司法律之规制 |
| 第三节 金融控股公司的业务范围 |
| 一、有关业务范围的立法例 |
| (一) 美国 |
| (二) 日本 |
| (三) 台湾 |
| 第四节 金融控股公司资本运作法律制度 |
| 一、资本充足率之认定 |
| (一) 金融控股公司集团资本的计算方法 |
| (二) 资本充足率的法律制度 |
| 二、控股与控制 |
| (一) 基本理论 |
| (二) 金融控股公司控股权的运用 |
| (三) 金融控股公司控股与控制的法律规定 |
| 三、转投资与交叉持股 |
| (一) 转投资 |
| (二) 交叉持股 |
| (三) 转投资与交叉持股的法律规定 |
| 第五节 金融控股公司的共同行销 |
| 一、共同行销 |
| (一) 产生原因 |
| (二) 共同行销的方式 |
| (三) 共同行销的法律规制 |
| 二、不公平交易的法律规制 |
| 三、信息披露制度 |
| 四、关联交易之规制 |
| (一) 关联交易与关联人 |
| (二) 金融控股公司中的关联交易 |
| 本章小结 |
| 第五章 金融控股公司主要法律制度安排(二):公司治理、内部控制和外部监管 |
| 第一节 金融控股公司治理法律制度 |
| 一、公司治理的理论基础:契约经济学的分析 |
| (一) 公司的产权结构与公司治理结构 |
| (二) 代理—成本理论与公司治理结构 |
| (三) 公司治理机制的制度安排 |
| 二、金融控股公司治理的特殊性 |
| (一) 金融控股公司治理的经济分析 |
| (二) 金融控股公司治理的特殊法律问题 |
| (三) 金融控股公司的金融属性对公司治理之影响 |
| 三、金融控股公司治理制度概述 |
| (一) 金融控股母公司治理制度概述 |
| (二) 金融控股子公司治理制度概述 |
| 四、金融控股公司中母子公司之间治理制度的安排 |
| (一) 股东会之间的制度安排 |
| (二) 董事会之间的制度安排 |
| (三) 经理层之间的制度安排 |
| (四) 监事会之间的制度安排 |
| (五) 母子公司之间董事会制度设计存在的问题:委派董事和影子董事 |
| 第二节 金融控股公司风险及内部控制法律制度 |
| 一、金融控股公司的风险 |
| (一) 金融控股公司的常规风险 |
| (二) 金融控股公司的特殊风险 |
| (三) 金融控股公司风险控制的经济分析 |
| (四) 内部控制与外部监管 |
| 二、金融控股公司内部控制制度 |
| (一) 风险防范的内部控制优先理念 |
| (二) 金融控股公司内部控制的流程与架构 |
| (三) 金融控股公司内部控制的经济分析 |
| 第三节 金融控股公司外部监管法律制度 |
| 一、金融控股公司对传统监管制度的挑战 |
| (一) 监管法律制度协调 |
| (二) 监管框架的整合 |
| (三) 存款保险制度的冲击 |
| (四) 最后贷款人机制 |
| 二、风险监管法律制度的变迁 |
| (一) 美国金融监管法律制度变迁 |
| (二) 英国金融监管法律制度变迁 |
| (三) 日本金融监管法律制度变迁 |
| (四) 评述 |
| 第四节 金融控股公司的加重责任 |
| 一、加重责任产生的原因 |
| (一) 有限责任制度产生的道德风险 |
| (二) 存款保险制度产生的道德风险 |
| (三) 政府担保产生的道德风险 |
| (四) 控股公司的组织结构对道德风险的强化 |
| 二、加重责任制度的主要内容 |
| (一) 资本维持承诺 |
| (二) 力量之源原则 |
| (三) 银行关闭政策 |
| (四) 交叉担保条款 |
| (五) 资本回复方案 |
| 三、加重责任的制度价值 |
| (一) 减少道德风险 |
| (二) 降低系统风险 |
| (三) 构筑预防机制 |
| (四) 形成迅速关闭激励 |
| 四、加重责任的借鉴意义 |
| 本章小结 |
| 第六章 中国金融控股公司法律制度的建构:背景、路径与制度 |
| 第一节 中国金融控股公司法律制度建构的背景 |
| 一、1993年前后中国金融制度的安排 |
| (一) 1993年前的金融制度安排 |
| (二) 1993年后的金融制度安排 |
| (三) 对金融分业经营制度的评价 |
| 二、WTO背景下中国金融业面临的困境 |
| (一) WTO中的金融服务协议 |
| (二) WTO中的金融服务协议对中国金融业提出的挑战 |
| 第二节 中国金融控股公司制度的践行、困境与进路 |
| 一、中国金融控股公司制度的民间践行 |
| 二、中国金融控股公司现状分析 |
| (一) 中国金融控股公司的现实形态 |
| (二) 中国金融控股公司的特点 |
| 三、打开金融控股公司的法律之门 |
| (一) 法律缺失之困:有实无名的地位 |
| (二) 打开法律之门:制定《金融控股公司法》 |
| 第三节 中国金融控股公司立法的博弈论分析 |
| 一、分业经营体制下金融控股公司立法的博弈论分析 |
| (一) 政府与银行 |
| (二) 政府与非银行金融机构 |
| (三) 政府与消费者 |
| (四) 银行与非银行金融机构 |
| (五) 银行与消费者 |
| (六) 非银行金融机构与消费者 |
| 二、目前各个利益集团的策略转变 |
| (一) 政府策略的转变 |
| (二) 银行在实务中不断尝试混业经营 |
| (三) 非银行金融机构策略的转变 |
| (四) 消费者策略的转变 |
| 第四节 中国金融控股公司法律制度变迁的模式 |
| 一、中国金融控股公司制度变迁是渐进式、诱致性制度变迁 |
| 二、政府在中国金融控股公司制度变迁起着至关重要的作用 |
| 三、中国金融控股公司制度变迁的路径依赖 |
| 第五节 中国金融控股公司法律制度的构建 |
| 一、中国金融控股公司的法律界定 |
| 二、中国金融控股公司组织形式的法律规定 |
| (一) 立法是否应当干预金融控股公司的组织形式 |
| (二) 确定金融控股公司类型需要考虑的因素 |
| (三) 纯粹型金融控股公司是中国的立法选择 |
| 三、中国金融控股公司业务范围的法律规定 |
| (一) 金融业务的范围应采取广义的规定 |
| (二) 界定金融控股公司与子公司业务之间的边界 |
| (三) 金融控股公司能否从事实业生产之业务 |
| (四) 关于金融控股公司业务范围的立法技术 |
| 四、中国金融控股公司设立方式的法律规定 |
| 五、中国金融控股母子公司法人治理制度 |
| 六、中国金融控股公司外部监管法律制度 |
| 七、中国金融控股公司内部控制法律制度 |
| 本章小结 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 后记 |
四、谈加入WTO对我国金融部门的影响（论文参考文献）
- [1]金融开放与中国本土存款性金融机构的发展[D]. 王毅. 吉林大学, 2020(01)
- [2]开放政府采购市场对双边贸易的影响研究 ——基于GPA和嵌入政府采购条款FTA的视角[D]. 孙凤洋. 天津财经大学, 2020(07)
- [3]扩大贸易开放的税收政策研究[D]. 王婉如. 中央财经大学, 2019(10)
- [4]加入世贸组织对中国农业产业安全的影响分析[D]. 肖文兴. 湖南农业大学, 2012(11)
- [5]WTO体制下我国金融服务贸易市场开放分析[D]. 许婷婷. 新疆财经大学, 2008(06)
- [6]贸易自由化下粮食财政支持政策研究[D]. 叶慧. 华中农业大学, 2007(02)
- [7]中国农村金融风险：问题、设计和前景[D]. 张耀平. 华中农业大学, 2007(02)
- [8]入世过渡期后我国建筑服务贸易法律对策研究[D]. 师华. 同济大学, 2007(02)
- [9]国际经济协作背景下的中国财政政策研究[D]. 陈立兴. 东北财经大学, 2006(06)
- [10]金融控股公司法律制度研究 ——以金融效率与金融安全为视角[D]. 刘东平. 西南政法大学, 2006(12)